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Pág. 231317 NORMAS LEGALES Lima, lunes 14 de octubre de 2002 INSTRUCTIVO DEL FORMATO A–1 “PROGRAMACIÓN DE ACCIONES DE CONTROL POSTERIOR” ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN (1) Código Corresponde al Código de la Acción de Control Posterior el mismo que es asigna- do automáticamente por el SAGU. Este formato se utiliza además para las Acciones de Control Posterior no Progra- madas. (2) Entidad Consignar el código y nombre de la entidad u órgano desconcentrado examinado. (3) Tipo Anotar el Tipo de Acción de Control Posterior, según tabla: CÓDIGO CONCEPTO 1 Examen Especial 2 Auditoría Financiera 3 Auditoría de Gestión (4) Áreas a ser examinadas Anotar el Código de las áreas a ser examinadas, según el clasificador detallado en el Anexo N° 2, las mismas que deben guardar coherencia con el objetivo de la acción de control posterior. (5) Monto a ser auditado En el caso de los exámenes especiales, Indicar el monto de referencia del área(s), proceso(s) y/o proyecto a ser examinado en nuevos soles. En el caso de las auditorías financieras deberá indicarse el monto correspondiente al porcentaje de la muestra. En las auditorías de gestión indicar únicamente en los casos que pueda determi- narse (6) Alcance Anotar el período a ser examinado en la Acción de Control Posterior, precisando las fechas de inicio y término en dd/mm/aa. (7) Cronograma de ejecución Anotar las fechas programadas para el inicio y término de la Acción de Control Posterior, precisando las fechas en dd/mm/aa. (8) Relación con Lineamientos de Indicar los numerales de los Lineamientos de Política impartidos por la Contraloría Política CGR General, que se relacionan con la Acción de Control Posterior. (9) N° de integrantes Precisar el número de personal que conforma la comisión de control . (10) Costo Anotar el monto total del costo de la Acción de Control Posterior en nuevos soles, incluyendo remuneraciones, gastos de pasajes, viáticos y otros, calculado en base a los costos por integrante de la comisión de control, en base al siguiente procedi- miento: COSTO DE LA ACCIÓN DE CONTROL POSTERIOR COMISIÓN DE COSTO DE LA ACCIÓN DE CONTROL ACCIÓN DE COSTO Nº H/H CONTROL R.B.T.A. H/H REMUN. PASAJES VIÀTICOS OTROS TOTAL a b c = a x b d e f g = c + d + e + f SUPERVISOR 2 (JEFE DE OAI O GERENTE DE LA CGR) SUPERVISOR 1 AUDITOR ENCARGADO INTEGRANTE 1 INTEGRANTE 2 ...... …. n TOTAL RBTA= REMUNERACIÒN BRUTA TOTAL ANUAL = (Total de sueldos + Gratificaciones + Bonificaciones + AFP + Aportaciones del Empleador) COSTO HORA HOMBRE (H/H) = RBTA / 1,840 H/H (Suponiendo 230 dìas x 8 horas diarias = 1,840 H/) REMUNERACIÒN = COSTO H/H X Nº DE H/H DE CADA AUDITOR PASAJES = COSTOS DE DESPLAZAMIENTO VIÀTICOS = COMPRENDE ALOJAMIENTO Y ALIMENTACIÒN OTROS = SEGÙN CORRESPONDE DE ACUERDO A LAS NORMAS VIGENTES (11) N° de H / H Anotar el número total de H / H que se programa emplear en la Acción de Control Posterior. (12) Nombre y Objetivo Anotar el nombre de la Acción de Control Posterior y describir brevemente su Ob- jetivo. (13) Total Sumar el total del costo de las Acciones de Control Posterior, así como de las horas/hombre