Norma Legal Oficial del día 18 de enero del año 2003 (18/01/2003)

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NORMAS LEGALES

MORDAZA, sabado 18 de enero de 2003

RIODO ENERO A DICIEMBRE 1999; de la evaluacion efectuada por la Auditoria la documentacion sustentatoria de las operaciones de compra-venta, asi como al movimiento de existencias de Fibra de Alpaca y Algodon en MORDAZA, se establecio que durante el periodo de enero a diciembre de 1999, dichas operaciones no han sido reflejadas en los Estados Financieros emitidos por la Unidad ejecutora Central, en la Cuenta 20 - Mercaderias al 31 de diciembre de 1999, por lo que estos se encuentran disminuidos aproximadamente en S/. 2'138,093.60 Nuevos Soles; S/. 1'136,243.30 Nuevos Soles por las transferencias para las adquisiciones de Fibra de Alpaca y S/. 1,001,850.30 Nuevos Soles por Fibra de Algodon, conforme se detalla en el anexo 03 del Informe de Control; OBSERVACION Nº 3: BAJA DE DERIVADOS DE LA FIBRA DE ALPACA NO SUSTENTADOS CON LAS CORRESPONDIENTES ACTAS DE BAJA Y/O VENTAS; se ha verificado que en el Informe Final elaborado por la Coordinacion Nacional de Programa de Adquisicion directa de fibra de Alpaca a traves del Informe Nº 031-2001-AG-UOPE/C Ejercicio 1999, se establecio la existencia de Subproductos: carca, MORDAZA, grasas, taco, impurezas y MORDAZA por 44,624.44 Kg. valorizados en S/. 430,626.91 Nuevos Soles, de los cuales segun el mismo documento 11,313.21 Kg. corresponden a impurezas valorizadas en S/. 107, 246.74 Nuevos Soles, asi como en las visitas efectuadas por la Comision de Auditoria a las Direcciones Regionales Agrarias de MORDAZA y MORDAZA, se establecio que no existe documentacion sustentatoria que determine que se MORDAZA tomado un acuerdo en torno al aspecto observado, denotandose, que los Comites de Bajas de las Direcciones Regionales Agrarias no tomaron el respectivo acuerdo, en torno a la procedencia o improcedencia, de dar de baja dichos bienes; OBSERVACION Nº 4: INOPORTUNIDAD EN LA MORDAZA DE RENDICIONES DE CUENTAS DE LOS ANTICIPOS OTORGADOS A LAS DIRECCIONES REGIONALES AGRARIAS POR S/. 2'385,662.36 NUEVOS SOLES PENDIENTES DE RENDICION AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999, de la revision selectiva realizada por la Comision de Auditoria a la documentacion sustentatoria de los anticipos otorgados por la Oficina General de Administracion del Ministerio de Agricultura para el Programa de Fibra de Alpaca y Algodon en MORDAZA, asi como a las rendiciones correspondientes, se ha determinado que al 31 de diciembre de 1999, se encontraba pendiente de rendicion de cuentas

un total de S/. 2'385,662.36 Nuevos Soles, los mismos que estarian conformados por saldos que provienen del mes de febrero de 1999, tal como se detalla en el cuadro que aparece en la pagina 17 del Informe de Control; y ademas, conforme a lo expresado en el Informe de control, en las visitas efectuadas a las Regiones Agrarias de MORDAZA y MORDAZA, se ha podido constatar adicionalmente que los Comprobantes de Pagos por Anticipos Concedidos correspondientes al Programa de Fibra de Alpaca y Algodon en MORDAZA, igualmente incluye anticipos correspondientes a otros Proyectos y/o Programas; OBSERVACION Nº 5: VENTAS DIRECTAS DE FIBRA DE ALPACA Y ALGODON OTORGADOS SIN CONTAR CON LA PREVIA APROBACION DEL COMITE DE COMERCIALIZACION DESIGNADO MEDIANTE RESOLUCION MINISTERIAL Nº 0546-96-AG; de la contrastacion efectuada al Libro de Actas del Comite de Comercializacion designado mediante Resolucion Ministerial Nº 0546-96-AG con el Listado de Ventas y Archivo de Contrato de Compra - Venta periodo enero a diciembre 1999, se establecio veintiun (21) Contratos suscritos por la CPC. MORDAZA Helfer Infantes, Ing. MORDAZA MORDAZA Conroy y Lic. MORDAZA MORDAZA Gargurevich, integrantes del Comite de Comercializacion, sin contar previamente con la autorizacion de Otorgamiento de Buena Pro del Comite de Comercializacion designado mediante Resolucion Ministerial Nº 0546-96-AG de 6 de agosto de 1996, para efectuar cada una de las ventas producidas en dicho periodo, tal como se detalla en el anexo 4 del Informe de Control; OBSERVACION Nº 6: INCUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION CONTRACTUAL DE RETIRAR LA TOTALIDAD DEL PRODUCTO EN LOS PLAZOS PACTADOS; de las verificaciones selectivas efectuada a los Contratos de Compra Venta suscritos por la Oficina General de Administracion con los diversos compradores de fibra de alpaca y algodon se determino, el incumplimiento de estos, en el retiro de la fibra adquirida por el comprador en el plazo MORDAZA de 10 a 15 dias contados a partir de la suscripcion y disposicion del contrato, caso contrario el comprador beberia haber asumido los gastos por concepto de almacenaje, custodia, mantenimiento, entre otros, tal como se detalla en la muestra selectiva que se detalla en el Anexo 5 del Informe de Control; OBSERVACION Nº 7: INCUMPLIMIENTO DE PROCEDIMIENTOS LOGISTICOS Y CONTABLES PARA ADQUISICION DE FIBRA DE ALPACA APROBADO MEDIANTE RESOLUCION MINISTERIAL Nº 0452-98-AG

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DIARIO OFICIAL

REQUISITOS PARA PUBLICACION DE TEXTOS UNICOS DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS- MORDAZA Se comunica al Congreso de la Republica, Poder Judicial, Ministerios, Organismos Autonomos, Organismos Descentralizados, Gobiernos Regionales y Municipalidades que, para publicar sus respectivos MORDAZA en la separata de Normas Legales, deberan tener en cuenta lo siguiente: 1.- Los MORDAZA de los MORDAZA deben venir trabajados en Excel, una linea por celda, sin justificar. 2.- Los MORDAZA deben ser entregados al Diario Oficial con cinco dias de anticipacion a la fecha de ser publicados. 3.- El MORDAZA ademas, debe ser remitido en disquete o al correo electronico: normaslegales@editoraperu.com.pe.

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