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PÆg. 252712 NORMAS LEGALES Lima, miércoles 8 de octubre de 2003 (*) En el texto final del Convenio de Gestión se deberá precisar el monto del rubro sueldos y salarios del presupuesto ratificado que se aplicará. (**) En el texto final del Convenio de Gestión se deberá precisar el monto del TIMA de la Empresa. 2.1.3.2 Otros beneficios. FONAFE a través del Convenio de Gestión podrá establecer excepciones a sus Directivas. 2.1.4 De la formulación del Proyecto de Presu- puesto. El Proyecto de Presupuesto deberá incorporar la asig- nación presupuestaria y consideraciones de carácter económico - financiero, que permitan el cumplimiento delos objetivos definidos en el Proyecto de Plan Operativoy en el Proyecto de Convenio de Gestión. El Proyecto de Presupuesto deberá considerar las pla- zas del CAP de acuerdo a las disposiciones establecidas en la Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Entidades bajo el ámbito de FONAFE para el año 2003. Los Gastos de Personal deberán considerar los niveles de remuneraciones y bonificaciones vigentes, todos los be-neficios que a la fecha se vienen otorgando con carácter fijoy permanente, así como el Bono de Productividad derivado del Convenio de Gestión. Sólo se podrá presupuestar horas extra al personal que realice tareas estrictamente vinculadas a las operacionesproductivas de la Empresa, de acuerdo a su naturaleza. El Proyecto de presupuesto deberá considerar todas las restricciones en la ejecución de gastos establecidas en los numerales 1.4 y 1.6 de la Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las Entidades bajo el ámbitode FONAFE para el año 2003. El Presupuesto de Gastos de Capital se elaborará observando los siguientes criterios: - Las Empresas presentarán el total de su portafolio de Proyectos de Inversión para el año 2004 observando lo dis-puesto en la Ley Nº 27293 - Ley del Sistema Nacional deInversión Pública, su Reglamento y Normas complementariasen lo que sea aplicable. Las Empresas tendrán hasta el 28 denoviembre del año 2003 para contar con la viabilidad de los proyectos de inversión propuestos otorgada por la Oficina de Programación Multianual del MEF. Asimismo, esta certificaciónde viabilidad deberá ser remitida a FONAFE en un plazo queno exceda del 28 de noviembre del año 2003. - El Gasto de Capital deberá detallarse en el Formato 7P. Para este fin el formato comprende dos secciones: Presupuesto y Flujo de Caja, donde se deberán presen- tar desagregados todos los proyectos. El Proyecto de Presupuesto se elaborará en Nuevos Soles (números enteros), e incluirá los Formatos 2P al7P del Sistema de Información (Anexo 1). Los Formatos señalados en el párrafo anterior serán ela- borados a valores históricos, con excepción de los formatosde Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas, quedeberán proyectarse con cifras ajustadas por inflación. Cuando el rubro "Otros" del formato del "Presupues- to de Ingresos y Egresos", Formato 4P, exceda del 5% de lo considerado en su rubro correspondiente, deberá detallarse en anexo adjunto. En aquellas Empresas cuyo giro principal esté directa- mente relacionado con la contratación de personal, se debe-rá consignar por separado los gastos de personal directa-mente relacionados con los servicios producidos, de aque- llos que no lo son; precisando que los primeros deberán ser reportados bajo el numeral 2.9 "Otros", del Formato 4P. Mediante convenios interinstitucionales, las Empresas po- drán realizar compras de bienes y contrataciones de servi-cios, aprovechando las economías de escala de una compraconjunta, en las mejores y más ventajosas condiciones para el Estado, conforme a la normatividad vigente. 2.2. PRESENTACIÓN DE LOS PROYECTOS DE PLAN OPERATIVO Y DE PRESUPUESTO, ASÍ COMODEL GRUPO DE INDICADORES PROPUESTO PARAEL CONVENIO DE GESTIÓN Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto, así como el grupo de indicadores propuestos para ser incorporados en el Convenio de Gestión deberán contar con la aprobación del Directorio de la Empresa a efectosde ser presentados a FONAFE. Los documentos deberán remitirse según se indica a continuación:1. Los Formatos del Proyecto de Plan Operativo y de Presupuesto (Anexo 1) se remitirán a través del Siste-ma de Información efectuando el cierre electrónico delos mismos. La fecha límite de cierre electrónico de los formatos en mención es el 22 de octubre del año 2003. 2. Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto se remitirán en un ejemplar impreso vía courier y deberán estarvisados en cada una de las páginas por el Gerente Generaly el Gerente de Presupuesto o equivalente. Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto deberán incluir las consideraciones mencionadas en los numerales 2.1.2 y 2.1.4 de la presente Directiva, asícomo los Formatos generados a partir del Sistema deInformación (Anexo 1), después de haberse efectuadoel proceso de cierre electrónico de los mismos. La fecha límite de presentación de los ejemplares impresos de los Proyectos de Plan Operativo y de Pre- supuesto es el 27 de octubre del año 2003. 3. El Grupo de Indicadores propuestos para ser in- corporados al Convenio de Gestión deberá contar conal menos 10 indicadores e incluir las consideracionesmencionadas en el numeral 2.1.3. Se remitirá en un ejem- plar impreso vía courier y deberá estar visado en cada una de las páginas por el Gerente General y la personaresponsable del Convenio de Gestión. La fecha límite de presentación del grupo de indica- dores propuestos para el Convenio de Gestión es el 27de octubre del año 2003. 2.3. REVISIÓN Y SUSTENTACIÓN DE LOS PRO- YECTOS DE PLAN OPERATIVO, DE PRESUPUESTO Y DEL GRUPO DE INDICADORES PROPUESTO PARA EL CONVENIO DE GESTIÓN FONAFE procederá a la revisión de los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto, así como del grupo de indicado-res propuestos para el Convenio de Gestión y coordinará conlas Empresas las observaciones a que hubiere lugar. Cada Empresa deberá sustentar sus proyectos en la sede institucional de FONAFE, sito en Av. Paseo de laRepública Nº 3121, Piso 6 - San Isidro, de acuerdo a lasconsideraciones establecidas en el Anexo 3 y al calen-dario que será comunicado por FONAFE. 2.4. APROBACIÓN DEL PLAN OPERATIVO, DEL CONVENIO DE GESTIÓN Y DEL PRESUPUESTO DES-AGREGADO 2.4.1 De la aprobación del Plan Operativo y Pre- supuesto. FONAFE, basado en los proyectos revisados, en las sustentaciones realizadas y en el resultado de las coor-dinaciones efectuadas, aprobará el Presupuesto Con-solidado de las Empresas bajo su ámbito, en un plazoque no exceda el 31 de diciembre de 2003, y remitirá alas Empresas su presupuesto aprobado. Las Empresas, mediante Acuerdo de Directorio, aproba- rán el Plan Operativo y el Presupuesto Desagregado segúnlos rubros que figuran en el Formato 4P (Anexo 1), y seránelaborados a partir del presupuesto aprobado y comunicadopor FONAFE de acuerdo al párrafo precedente. Las Empresas, luego que su Directorio haya aprobado el Plan Operativo y el Presupuesto Desagregado, deberán: 1. Remitir a FONAFE los Formatos del Plan Operati- vo y Presupuesto desagregado aprobados, así comolos demás formatos debidamente actualizados (Anexo 1), a través del Sistema de Información, efectuando el cierre electrónico de los mismos en un plazo que noexceda el 9 de enero del año 2004. 2. Remitir a FONAFE el Plan Operativo y el Presupuesto desagregado aprobados, en un ejemplar impreso vía courier,visado en cada una de sus páginas por el Gerente General y el Gerente de Presupuesto o equivalente, hasta el día 15 de enero de 2004. Estos documentos deberán incluir losFormatos generados a partir del Sistema de Información(Anexo 1), después de haberse efectuado el proceso decierre electrónico de acuerdo al numeral precedente, asícomo una copia del Acuerdo de Directorio, que aprueba el Plan Operativo y el Presupuesto desagregado. 2.4.2 De la aprobación y suscripción del Conve- nio de Gestión. FONAFE, basado en el grupo de indicadores presenta- do, en las sustentaciones realizadas y en el resultado de lascoordinaciones efectuadas, remitirá a las empresas el res- pectivo Proyecto de Convenio de Gestión. Las Empresas, mediante Acuerdo de Directorio, apro- barán el Convenio de Gestión, elaborado a partir del