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/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G36/G39/G31/G37/G38 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, viernes 28 de mayo de 2004 1.2 Establecer las actividades para la recepción, trami- tación, registro, autorización y archivo de la documenta-ción del pago a proveedores. 1.3 Proporcionar al personal que interviene en el pro- cedimiento de pago a proveedores, una ayuda indispensa- ble para el eficaz cumplimiento de sus funciones. 1.4 Facilitar las acciones de control de los Niveles Di- rectivos y del Órgano de Control Institucional. 2. ALCANCE El cumplimiento del presente procedimiento es de res- ponsabilidad de las siguientes unidades orgánicas. 2.1 Direcciones Nacionales y Oficinas de la Sede Cen- tral del Ministerio de Educación. 2.2 Oficina de Administración. 2.3 Unidad de Abastecimiento.2.4 Unidad de Fiscalización y Control Previo.2.5 Unidad de Administración Financiera. 3. BASE LEGAL - Código Civil Peruano. - Ley de Presupuesto del Sector Público vigente.- Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General. - Ley Nº 27209, Ley de Gestión Presupuestaria del Es- tado. - Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República. - Decreto Supremo Nº 012-2001-PCM, Texto Único Or- denado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones delEstado y su Reglamento, el Decreto Supremo Nº 013-2001- PCM. - Decreto Supremo Nº 02-96-ED, Reglamento de Orga- nización y Funciones del Ministerio de Educación. - RM Nº 656-2000-ED, Manual de Organización y Fun- ciones del Ministerio de Educación. - Norma General de Control Interno Nº 100-06 Sistema de Autorización y Ejecución de Operaciones. - Norma General de Control Interno Nº 100-08 Monito- reo de Controles Internos. - Norma General de Control Interno Nº 100-11 Control de Calidad sobre los Servicios brindados. - Norma de Control Interno para el Área de Presupues- to Nº 210-03 Control previo de los Compromisos Presu- puéstales. - Norma de Control Interno para el Área de Tesorería Nº 230 - 05 Medidas de Seguridad para Cheques, Efectivo yValores.- Norma de Control Interno para el Área de Tesorería Nº 230- 07 Uso de formularios para el movimiento de fondos. - Norma de Control Interno para el Área de Tesorería Nº 230 - 13 Requisitos de los comprobantes de pago recibi- dos por las Entidades públicas. - Norma de Control Interno para el Área de Contabili- dad Nº 280 - 06 Documentación sustentatoria. - Resolución Directoral que aprueba la Directiva de Te- sorería vigente. - Resolución de Contaduría Nº 067-97-EF/93-01. Ins- tructivo N° 1 - Documentos y Libros Contables. - Resolución de Contraloría Nº 072 Normas de Control para Sistemas Administrativos. 4. GENERALIDADES - Todo documento que se deriva a otra Unidad Orgáni- ca, deberá ser registrado por la persona encargada inme-diatamente en el Sistema de Trámite Documentario (SITD)y deberá contar con el Vº Bº de la Jefatura correspondien-te. - Solamente se pagará a proveedores que cuenten con contrato, Orden de Servicio u Orden de Compra. - Para iniciar el trámite de pago se deberá contar con el comprobante de pago autorizado por la SUNAT (fac-tura, boleta, etc), con la Conformidad de Ingreso a Al-macén y/o Conformidad de Servicio. El incumplimientode lo dispuesto genera la nulidad de la acción del pago, sin perjuicio de la responsabilidad del funcionario que la autorizó. - Los pagos se realizarán de conformidad con las nor- mas y disposiciones emanadas por los órganos rectorescorrespondientes. - Las Direcciones Nacionales u Oficinas cumplirán con remitir la Conformidad de Servicio al Área de Adquisicio- nes de la Unidad de Abastecimiento, en un plazo máximode tres días después de recibida la solicitud de la misma. - La Oficina de Administración es la responsable de la implementación, ejecución y evaluación del presente pro-cedimiento. - La Oficina de Control Institucional es la encargada de velar permanentemente por el adecuado cumplimiento delos pasos descritos en el presente procedimiento. - Los responsables de las diferentes Unidades Orgáni- cas que tengan a su cargo el control previo de la documen-tación que generan visarán en señal de conformidad. 5. TRÁMITE DE PROCEDIMIENTO Para formalizar el pago al postor de la Buena Pro, se debe seguir el siguiente procedimiento: PASO A CTIVIDAD RESPONSABLE TIEMPO FASE 1 ELABORA CIÓN DE ORDEN DE SER VICIO U ORDEN DE COMPRA Y COMPR OMISO EN EL SIAF- SP 01 - Elabora la Orden de Servicio (O/S) u Orden de Compra (O/C) ESPECIALISTA (Equipo de Adquisiciones de la Unidad 1 día de Abastecimiento) 02 - Firma la O/S u O/C RESPONSABLE (Equipo de Adquisiciones de la Unidad de Abastecimiento) 03 - Registra la O/S u O/C en el calendario de compromisos corres- RESPONSABLE pondiente. ( Equipo de Programación de la Unidad - Visa O/S u O/C de Abastecimiento) 04 - Firma O/S u O/C JEFE DE LA UNIDAD DE ABASTECIMIENTO 05 - Envía la documentación a la Unidad de Fiscalización y Control ESPECIALISTA Previo (Equipo de Adquisiciones de la Unidad de Abastecimiento) 06 - Verifica que la O/S u O/C conten ga la siguiente d ocumentac ión:ESPECIALISTA /GD8Requerimiento del bien o servicio. (Unidad de Fiscalización y Control ½ día /GD8FORMATO 05 - A Previo) /GD8Contrato (de ser el caso) /GD8Expediente del proceso de selección 07 - Visa O/S u O/C JEFE ½ día - Devuelve expediente al Equipo de Adquisiciones de la Unidad (Unidad de Fiscalización y Control de Abastecimiento. Previo) 08 - Entrega copia de la O/S u O/C al proveedor par a que proceda RESPONSABLE con la atención del mismo. (Equipo de Adquisiciones de la Unidad ½ día - Entrega dos originales de la O/S u O/C y una copia del expe- de Abastecimiento) diente completo al Equipo de Contabilidad de la Unidad de Ad- ministración Financiera para el “Compromiso” en el SIAF - SP. 09 - Registra el Compromiso de la O/S u O/C en el SIAF - SP RESPONSABLE ½ día (Equipo de Contabilidad) 10 - Ejecuta el servicio o entrega el bien a Almacén CONTRATISTA / PROVEEDOR Variable - Emite el Comprobante de Pago autorizado por la SUNAT y la remite al Equipo de Adquisiciones adjuntando de ser el caso elCertificado de Calidad.