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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, viernes 6 de enero de 2012 458751 COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 3/ 1.446,40 4.794,57 2,6% Mano de obra indirecta (detallar) 4/ 372,30 1.209,98 1,5% Material y útiles de ofi cina (detallar) 10,72 128,59 Insumos 1.063,38 3.456,00 COSTOS FIJOS 26,67 320,00 9,4% TOTAL 50.452,39 100% METODOLOGÍA DE LA DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Para efectos de la determinación de la tasa correspondiente a la prestación del servicio, se ha procedido en primer lugar determinar la demanda efectiva del servicio, considerando para ello el número de vehículos por día que ingresan a las zonas de estacionamientos del distrito y posteriormente se identifi ca el número de vehículos que toman de 2 a más horas. Promedio de Vehículos CONCEPTO Ingreso Promedio de Vehiculos Vehiculos / Temporada DIAS Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo Promedio de vehiculos Verano 2011 90 107 106 115 138 523 889 Promedio de vehiculos Verano 2011 (usos de 4 a mas turnos) 75 90 83 93 114 439 766 Numero de dias por temporadas (01 Ene - 08 Abr 2012) 14 14 14 14 14 14 15 Vehiculos (Usos de 4 a mas turnos) por temporada 1.050 1.260 1.162 1.302 1.596 6.146 11.490 24.006 Elaboración propia en base al reporte de ingresos por estacionamientos 2011 Determinacion de la Tasa de Recoleccion de Residuos Solidos en la Playa Numero de vehiculos Estimados por Temporada Costo del Servicio Tasa Diaria S/. Tasa Diaria S/. Redondeada hacia abajo (1) (2) (3)=(2)/(1) 24.006 50.452,39 2,1017 2,00 Tal como se puede observar de la división del costo del servicio entre el número de vehículos proyectados se obtiene una tasa por concepto de Recolección de residuos sólidos en las playas por vehículo que se queda de 2 a mas horas en las zonas de estacionamiento del distrito, para el período de verano 2012 (1 de Enero – 7 de Abril) de S/. 2.00 Nuevos Soles. Estimación de ingresos 2012 Servicio de Servicio de Barrido y recolección de residuos Sólidos en Playas Número de vehículos Estimados por Temporada Tasa Diaria S/. Redondeada hacia abajo Ingreso Esperado 24.006 2,00 48.012 Resultado de ingresos - Costos Servicio de Serenazgo Descripción Monto Anual Ingreso Total 48.012,00 Costo Total 50.452,39 Resultado -2.440,39 Cobertura 95,16% II. ARBITRIO DE PARQUES Y JARDINES: JUSTIFICACIÓN DE LA VARIACIÓN DEL COSTO Concepto Costo 2011 Costo 2012 % COSTOS DIRECTOS 252.927,11 312.237,93 23,45% COSTO DE MANO DE OBRA 129.590,40 141.281,45 9,02% COSTO DE MATERIALES 20.167,42 145.489,98 621,41% DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 20.566,50 OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 103.169,29 4.900,00 -95,25% COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 25.292,71 28.579,43 8,26% COSTOS FIJOS 13.954,40 TOTAL 278.219,82 …. 354.771,76 27,51%