Norma Legal Oficial del día 13 de septiembre del año 2008 (13/09/2008)

Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.

TEXTO DE LA PÁGINA 100

379666
- No se adjunta las pecosas.

NORMAS LEGALES
Descargado desde www.elperuano.com.pe

El Peruano MORDAZA, sabado 13 de setiembre de 2008

Que, con Memorando Nº 882-2008-MPH-GA de fecha 31 de MORDAZA del 2008 la Gerencia de Administracion hace de conocimiento los antecedentes de las (02) dos rendiciones financieras efectuadas por la Municipalidad, las mismas que han sido observadas y devueltas para su subsanacion en el ano 2006, no obstante las personas de MORDAZA MORDAZA BUSTILLOS Gerente Municipal al ano 2006; MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Contabilidad al ano 2006; MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Tesoreria al ano 2006; MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de la Division de Obras y Desarrollo MORDAZA al ano 2006; MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Obras Publicas y Privadas al ano 2006; MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Logistica al ano 2006; MORDAZA DE PAZ MORDAZA Jefe de Almacen al ano 2006; MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Presupuesto al ano 2006, no efectuaron las subsanaciones pertinentes en el plazo establecido por las normas; Deber infringido y presunto perjuicio a la entidad.Que, en atencion a las infracciones cometidas se ha podido demostrar que se ha trasgredido las siguientes normas: En cuanto al Manual de Organizaciones y Funciones ­MOF vigente hasta el ano 2006: Don MORDAZA MORDAZA BUSTILLOS en calidad de Gerente Municipal al ano 2006, presumiblemente ha incumplido las disposiciones contenidas en el numeral c), e), j), p), y p) del inciso 2.1 del punto 2 correspondiente a la Gerencia Municipal, en cuanto se refiere a autorizar la adquisicion de materiales, insumos, combustibles a mantenimiento de maquinarias y equipos, etc.; emitir ordenes de pago para giros y firma de cheques conjuntamente con el area de tesoreria; autorizar viaticos; establecer operativos de fiscalizacion de autorizaciones municipales con la unidad de rentas, division de obras y desarrollo MORDAZA, departamento de transporte y circulacion vial y departamento de policia municipal y autorizacion de pagos y valorizaciones de proyectos de obras ejecutadas por contratistas, en este sentido se tiene que su persona autorizo la compra de la maquina MOLADORA, ha otorgado viaticos irregularmente al ingeniero residente de la obra; a ello se suma que los comprobantes de pago de la SUNAT no estan visados por el ingeniero residente de la obra, por lo que tratandose de un encargo las facturas, boletas de venta, recibos por honorarios, etc., deben ser rubricados por este ingeniero y solo han sido firmadas por el Gerente Municipal por lo que no se debio tramitar pago alguno, demostrando de esta forma la omision en sus funciones, autorizar los pagos sin que se hayan sustentado debidamente con documentos, no haber fiscalizado las areas a su cargo, hechos que demuestran omision y negligencia en sus funciones, toda vez que no se ha procedido a subsanar las rendiciones financieras conforme a las observaciones senaladas en el considerando 2, 4.2 y 5 del presente informe. MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Contabilidad al ano 2006, presumiblemente ha incumplido con lo dispuesto en el numeral b), h), y r) del inciso 2.1 respecto al area de contabilidad debio efectuar el control previo de los documentos que sustentan operaciones administrativas y financieras, MORDAZA y despues de formular comprobantes de pago; efectuar el control previo de los documentos que sustentan las operaciones administrativas y financieras MORDAZA y despues de formular comprobantes de pago y giro de cheques, asi como, cumplir con las disposiciones contenidas en normas tecnicas de control relacionadas con el sistema nacional de contabilidad y normas emanadas de contaduria publica; obligaciones que no se han cumplido a cabalidad pues se ha cancelado indebidamente el pago de viaticos al ingeniero residente de la obra, se ha efectuado el pago de la maquinaria MOLADORA cuando no estaba autorizada en el expediente tecnico, se ha dado viabilidad a los pagos sin que los mismos cuenten con la documentacion sustentatoria como son comprobantes de pago, requerimientos, etc.; a ello se suma que los comprobantes de pago de la SUNAT no estan visados por el ingeniero residente de la obra, por lo que tratandose de un encargo las facturas, boletas de venta, recibos por honorarios, etc., deben ser rubricados por este ingeniero y solo han sido firmadas por el Gerente Municipal por lo que no se debio tramitar pago alguno, demostrando de esta forma omision y negligencia en sus funciones y que originaran que las rendiciones financieras fueran observadas, conforme a las observaciones senaladas en el considerando 2, 4.2 y 5 del presente informe.

CHISTIAN MORDAZA MORDAZA Jefe de la Division de Obras y Desarrollo MORDAZA al ano 2006, presumiblemente ha incumplido con lo dispuesto en el numeral a) del inciso 2.1 del punto 2 correspondiente a la Division de Obras y Desarrollo MORDAZA, como dirigir, ejecutar, programar, coordinar y controlar las actividades relacionadas con los proyectos de desarrollo MORDAZA, obras publicas y privadas, catastro y transporte lo cual no ha efectuado pues la misma no cuenta con la debida documentacion, las misma que no han sido sustentadas por el ingeniero residente de la obra, otorgando la conformidad de los pagos efectuados, demostrando omision y negligencia en sus funciones, toda vez, que las rendiciones financieras fueron observadas, conforme a las observaciones senaladas en el considerando 2, 4.2 y 5 del presente informe. MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe del departamento Obras Publicas y Privadas al ano 2006; presumiblemente ha incumplido con lo dispuesto en el numeral b) g) y j) del inciso 2.1 del punto 2 correspondiente al Jefe del departamento de obras publicas y privadas, como es coordinacion con la Division de Obras y Desarrollo MORDAZA, Gerencia Municipal y Alcaldia para los tramites administrativos correspondiente, asi como, supervisar las obras y dar asesoramiento tecnico a obras por convenio, obligaciones que no ha realizado a cabalidad pues no ha verificado la documentacion sustentatoria para asesorar en la obra efectuada por convenio (encargo) con el Gobierno Regional, demostrando omision y negligencia en sus funciones, toda vez, que las rendiciones financieras fueron observadas, conforme a la observaciones senaladas en el considerando 2, 4.2 y 5 del presente informe. MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Logistica al ano 2006, presumiblemente ha incumplido con lo dispuesto en el numeral a), d), j) y k) del inciso 2.1 del punto 2 correspondiente al Area de Logistica, como es programar, dirigir y ejecutar el abastecimiento de los bienes y servicios en cumplimiento a la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento; dirigir y controlar las operaciones de recepcion, registros, entrega y control de los bienes, asi como velar por su conservacion; control periodico del destino de los bienes a fin de prever y cautelar su buen uso, custodia y proteccion de los mismo y acreditar fehacientemente que los bienes al ingresar cumplan con las especificaciones tecnicas, obligaciones que no ha realizado a cabalidad pues procedio a efectuar la compra de una maquinaria MOLADORA que no contemplaba el expediente tecnico; asimismo, viso la conformidad de los pagos por bienes y servicios en la debida documentacion sustentatoria, no verifico el ingreso de bienes y materiales en el almacen de la Municipalidad, no verifico la guia de remision de los bienes, demostrando omision y negligencia en sus funciones, toda vez, que las rendiciones financieras fueron observadas, conforme a las observaciones senaladas en el considerando 2, 4.2 y 5 del presente informe. MORDAZA DE PAZ MORDAZA Jefe de Almacen al ano 2006; presumiblemente ha incumplido con lo dispuesto en el numeral a), b) y g) del inciso 2.1 del punto 2 correspondiente al Tecnico Administrativo del area de Logistica, como es ejecucion, actualizacion y archivo permanente de la oficina, elaboracion y tramitacion de documentos de la oficina como poliza de entrada a almacen, poliza de salida de bienes, pedido de comprobante de salida (pecosas) resumen del movimiento del almacen, requerimientos e informe, y controlar y verificar periodicamente el destino de los bienes a fin de prever y no ha realizado a cabalidad pues no se han generado las pecosas de los bienes adquiridos y tampoco se han adjuntado a los informes sustentatorios, demostrando omision y negligencia en sus funciones, toda vez, que las rendiciones financieras fueron observadas, conforme a las observaciones senaladas en el considerando 2, 4.2 y 5 del presente informe. MORDAZA MORDAZA MORDAZA Jefe de Presupuesto al ano 2006, presumiblemente ha incumplido con lo dispuesto en el numeral l) y m) del inciso 2.1 del punto 2 correspondiente a la Oficina de Planificacion y Presupuesto, como es revisar y visar los comprobantes de pago y desarrollar otras funciones inherentes a su cargo, obligaciones que no han sido cumplidas pues se ha viabilizado el pago de bienes y servicios sin los debidos comprobantes de pago y los que existen no han sido visados por las personal correspondientes; a ello se suma que los comprobantes de pago de la SUNAT no estan visados por el ingeniero residente de la obra, por lo que tratandose un encargo las facturas, boletas de venta, recibos por honorarios, etc., deben ser rubricados por este ingeniero y solo han sido firmados por el Gerente Municipal por lo que no se debio tramitar pago alguno, demostrando de esta forma omision y negligencia en sus funciones, toda vez, que las rendiciones financieras fueron