Norma Legal Oficial del día 13 de julio del año 2000 (13/07/2000)

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TEXTO DE LA PÁGINA 37

MORDAZA, jueves 13 de MORDAZA de 2000

NORMAS LEGALES
DIRECCION MORDAZA IMPORTADOR

Pag. 190207
NRO ORDEN MORDAZA DE ORIGEN CODIGO RUC FACTURA NRO FECHA MORDAZA PROVEEDOR MONEDA TOTAL CODIGO

IX. INFRACCIONES, SANCIONES Y DELITOS De acuerdo a lo establecido en la legislacion nacional. X. REGISTROS La Intendencia Nacional de Tecnica Aduanera debera contar con los siguientes registros: - Control de Discrepancias remitidas por las aduanas operativas sobre Informes de Verificacion. - Control de Sanciones a las Empresas Supervisoras y Verificadoras. INFORME DE VERIFICACION I. OBJETIVO Establecer el INSTRUCTIVO a seguir por las empresas verificadoras para la emision del informe de verificacion de precios segun el Acuerdo de Inspeccion Previo a la Expedicion de la OMC en el MORDAZA del Acuerdo del Valor de la OMC. II. ALCANCE Esta dirigido al personal de ADUANAS y Empresas Verificadoras. Intendencia Nacional de Sistemas, Intendencia Nacional de Tecnica Aduanera y Despachadores de Aduana. III. RESPONSABILIDAD La aplicacion y cumplimiento de lo establecido en el presente procedimiento es responsabilidad de las Empresas Verificadoras. El seguimiento y control es responsabilidad de ADUANAS. IV. VIGENCIA A partir del 15 de MORDAZA de 2000. V. BASE LEGAL - Acuerdo sobre Inspeccion Precio a la Expedicion del Acuerdo General de Aranceles Aduaneros y Comercio de 1994, aprobado por Resolucion Legislativa Nº 26407 del 18.12.94. - Acuerdo relativo a la aplicacion del Articulo VII del Acuerdo General sobre Aranceles Aduaneros y Comercio de 1994, aprobado por Resolucion Legislativa Nº 26407 del 18.12.94. - Decreto Supremo Nº 186-99-EF que aprueban el Reglamento para la valoracion de mercancias segun el Acuerdo sobre valoracion en Aduana de la OMC. - Decreto Supremo Nº 187-99-EF que establecen disposiciones para la aplicacion del Acuerdo sobre valoracion en Aduana de la OMC por parte de Empresas Verificadoras. VI. NORMAS GENERALES 1. La empresa verificadora debe analizar y comprobar la informacion declarada en los documentos pertinentes tales como partida arancelaria, condicion, calidad, cantidad y precio de la mercancia, a fin de emitir el Informe de Verificacion. 2. Dentro del plazo de tres (3) dias utiles contados a partir de la recepcion de los documentos finales y conclusion de la inspeccion, las Empresas Verificadoras deberan emitir un documento denominado "Informe de Verificacion", el cual sustituira al Certificado de Inspeccion senalado en el Decreto Legislativo Nº 659 y normas complementarias. ADUANAS precisara el contenido del Informe de Verificacion emitido por la empresa verificadora. VII. DESCRIPCION 1. El INFORME DE VERIFICACION debera emitirse en papel de alta seguridad en idioma espanol y de acuerdo al formato que se indica en el presente instructivo. En caso que para efectos de negociacion de carta de credito necesaria la emision de un documento original para el vendedor, la verificadora podra emitir una MORDAZA de Inspeccion valida como Informe de Verificacion. 2. La empresa verificadora debera transmitir a ADUANAS el Informe de Verificacion por via electronica, de acuerdo a las especificaciones MORDAZA por esta. 3. En los casos que resultado de la verificacion de precios se concluya que existe un precio observado, la empresa verificadora emitira un informe de verificacion por cada factura comercial. 4. El formato del INFORME DE VERIFICACION se compone de 3 partes: 4.1 DATOS GENERALES
VENDEDOR NRO INFORME DE VERIFICACION

DIRECCION MORDAZA N° B/L - AWB, FECHA B/L-AWB LUGAR DE EMBARQUE ADUANA CODIGO

FECHA SALIDA INCOTERM LUGAR ENTREGA COD. REMESA NAVE VINCULACION PESO MORDAZA (KG)

EMBALAJE, MORDAZA, NRO DE CONTENEDORES

Las casillas corresponden a los siguientes datos: · Numero de Informe de Verificacion.- Es el numero compuesto por los siguientes campos: 1º MORDAZA - codigo de la empresa verificadora 2º MORDAZA - codigo de MORDAZA de embarque 3º MORDAZA - ano de emision 4º MORDAZA - numero secuencial 5º MORDAZA - numero de embarques 6º MORDAZA - digito de chequeo · Numero de Orden.- Codigo interno de empresas verificadoras sobre solicitudes de inspeccion. · Vendedor.- Nombre de la persona natural o juridica vendedora: Direccion (del vendedor) MORDAZA (del vendedor) · Importador.- Nombre de la persona natural o juridica comprador: Direccion (del importador) MORDAZA (del comprador) · RUC .- Registro tributario del importador. · MORDAZA de Origen - codigo .- Indicar el MORDAZA de origen de la mercancia y su codigo correspondiente segun tabla de ADUANAS. · MORDAZA proveedor - codigo .- Indicar el MORDAZA de venta o proveedor de las mercancias y su codigo correspondiente segun tabla de ADUANAS. · Nº B/L -AWB.- Anotar el numero del documento de transporte. · Fecha B/L -AWB- Anotar la fecha del documento de transporte (dia, mes, ano). · Factura Nº - Numero de la factura final emitida por el vendedor. · Fecha - Fecha de la factura (dia, mes, ano). · Moneda - Indicar codigo de moneda de transaccion segun Tabla de Aduanas. · Total - Indicar el valor total facturado segun el Incoterm pactado en la moneda de transaccion. · Lugar de Embarque - Codigo - MORDAZA de Embarque hasta donde son considerados los gastos para la determinacion del PRECIO FOB VERIFICADO, anotando el codigo del MORDAZA correspondiente. · Fecha Salida Nave .- Fecha de salida del medio de transporte con destino al Peru. · Incoterm - Indicar el codigo del Incoterm de la Camara de Comercio Internacional correspondiente a la venta de exportacion. · Lugar Entrega - Codigo - Se refiere al lugar de entrega (ciudad) de las mercancias segun el incoterm pactado con el codigo del MORDAZA de entrega correspondiente. · Remesa - Si el envio es total anotar T y si es parcial anotar P con el codigo del numero de envio correspondiente y con el ultimo envio anotar F.