Norma Legal Oficial del día 03 de julio del año 1998 (03/07/1998)

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TEXTO DE LA PÁGINA 66

Es debitada por: / - La devolucion o retiro de los valores ; y bienes entregados en garantia - Por la venla, adjudicacion o realizacion de los valores y bienes entregados engarantia. - El ajuste de su valora precios

nentes denominadas "notas a los estados financieros", asi como la informacion complementaria. Los plazos de MORDAZA de la informacion financiera trimestral y anual, estan establecidos en la Resolucion CONASEV N" OOl-97-EF/94.10.

MODELO A UTILIZARSE EN LA MORDAZA DE LA INFORMACION FlNANCIERA (Nombre del Patrimonio de Proposito Exclusivo) BALANCE GENERAL (ExA;resado en Nuevos Soles) . . . . ..de. . . . . . . . . . . . . . . . . . de

021 CONTROL DE VALORES Y BIENES ENTREGADOS EN CUSTODIA
Agrupa el monto de los valores y bienes de propiedad del Patrimonio entregado a terceros para su custodia DINAMICA DE LA CUENTA 021 ~~~--. ..-- .-.- ~_/_~ - Es debitada por: Es acreditada por: - La devolucion o retlro de los valores y bienes del Patrimonio

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE MORDAZA y bancos Valoresnegociables Cuentas por cobrar Activos en titulizacion, neto Castos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE Activos en titulizacion, neto Inversiones en Valores

199...

199...

Contenido

COMENTARIO

I

TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN Registro de valores y bienes entregados en garantia Valores y bienes entregados en custodia Registro de garantias recibidas Creditos a favor no utilizados

Las garantias son registradas a precio de mercado. Debera llevarse un registro auxiliar por MORDAZA de operacion, condiciones y vencimientos. 1

022 RESPONSABILIDAD POR GARANTIAS RECIBIDAS Contenido:

1

Agrupa cl monto total de derechos y bienes recibidos e n garantia a favor de el Patrimonio.

(Nombre del Patrimonio de Proposito Exclusivo ) BALANCE GENERAL (Ex resado en Nuevos Soles) d; . . . . ..de. . . . . . . . . . . . . . . . . . de
PASIVO Y PATRIMONIO NETO 199... 199..

Es acreditada por: - La entrega o devolucion de los La ejecucion de las garantias

PASIVO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagares bancarios Cuentas por pagar Parte corriente de obligaciones por titulizacion Otras cuentas por pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE Obligaciones por titulizacion G anancias diferidas

023 CONTROL DE CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS
Agrupa el valor de las lineas de credito o creditos individuales contratados en instituciones financieras bajo diferentes modalidades de credito a favor del Patrimonio.

TOTAL PASIVO Contingencias PATRIMONIO NETO Titulo de participacion Aportesadicionales Reservas Resultados acumulados Resultados no realizados TOTAL PATRIMONIO NETO

Contenido

/

DINAMICA DE LA CUENTA 023

Por la utilizacion parcial 0 total del credito.

COMENTARIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO CUENTAS DE ORDEN Control de valores y bienes entregados en garantia Control de valores y bienes entregados en custodia Responsabilidad de garantias recibidas Control de creditos a favor no utilizados

El saldocorrespondo a la porcion no utilizadas del credito tobtenido.

INFORMACIONFINANCIERA
La Sociedad Titul izadora debera presentar por cada uno de los Patrimonios que administre, los Estados Financieros, cuyos modelos se adjuntan, seran presentados trimestralmente en forma acumulativa para cada periodo y estan referidos a : a) Balance General b) Estado de Ingresos y Castos c) Notas a los estados financieros La informacion financiera anual al 31 de diciembre de cada ano, debera ser dictaminada por Sociedad de Auditoria debidamente inscritas, la misma que comprendera ademas de los estados financieros MORDAZA mencionados, las aclaraciones perti-

(Nombre del Patrimonio de PropositoExclusivo) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS (Expresado en Nuevos Soles)
Por los Periodos Terminados el de .._......... de 199... 199... INGRESOS OPERACIONALES Interesesganados Alquileresganados