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Es debitada por: / - La devolución o retiro de los valores ;y bienes entregados e n garantía entregados engarantía. - Por la venla, adjudicación o realización - El ajuste de su valora precios de los valores y bienes 021 CONTROL DE VALORES Y BIENES ENTREGADOS EN CUSTODIA Contenido Agrupa el monto de los valores y bienes de propiedad del Patrimonio entregado a terceros para su custodia DINAMICA DE LA CUENTA 021~~~--. ..-- .-.- ~_/_~ - - Es debitada por: Es acreditada por: - La devolución o retlro de los valores y bienes del Patrimonio COMENTARIO I Las garantías son registradas a precio de mercado. Debe- rá llevarse un registro auxiliar por tipo de operación, condicio- nes y vencimientos. 1 022 RESPONSABILIDAD POR GARANTIAS RECIBIDAS 1 Contenido: Agrupa cl monto total de derechos y bienes recibidos en garantía a favor de el Patrimonio. - La entrega o devolución de los La ejecución de las garantíasEs acreditada por: 023 CONTROL DE CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS Contenido Agrupa el valor de las líneas de crédito o créditos individua- les contratados en instituciones financierasmodalidades de crédito a favor del Patrimonio.bajo diferentes /DINAMICA DE LA CUENTA 023 -Por la utilización parcial 0 total del crédito. tCOMENTARI O El saldocorrespondo a la porción no utilizadas del crédito obtenido. INFORMACIONFINANCIERA La Sociedad Titul izadora deberá presentar por cada uno de los Patrimonios que administre, los Estados Financieros, cuyos modelos se adjuntan, serán presentados trimestralmente en forma acumulativa para cada período y están referidos a : a) Balance General b) Estado de Ingresos y Castos c) Notas a los estados financieros La información financiera anual al 31 de diciembre de cada año, deberá ser dictaminada por Sociedad de Auditoría debida- mente inscritas, la misma que comprender á además de los estados financieros antes mencionados, las aclaraciones perti-nentes denominadas “notas a los estados financieros”, así como la información complementaria. Los plazos de presentación de la información financiera trimestral y anual, están establecidos en la Resolución CONA- SEV N” OOl-97-EF/94.10. MODELO A UTILIZARSE EN LA PRESENTACION DE LA INFORMACION FlNANCIERA (Nombre del Patrimonio de Propósito Exclusivo) BALANCE GENERAL (ExA;resado en Nuevos Soles) . . . . ..d e. . . . . . . . . . . . . . . . . . de ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valoresnegociables Cuentas por cobrar Activos en titulizacìón, neto Castos pagados por anticipado199... 199... TOTAL ACTIVO CORRIENTEActivos en titulización, neto Inversiones en Valores TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN Registro de valores y bienes entregados en garantía Valores y bienes entregados en custodia Registro de garantías recibidas Créditos a favor no utilizados (Nombre del Patrimonio de Propósito Exclusivo ) BALANCE GENERAL (Ex resado en Nuevos Soles) d;. . . . ..d e. . . . . . . . . . . . . . . . . . de PASIVO Y PATRIMONIO NETO 199... 199.. PASIVOPASIVO CORRIENTESobregiros y pagarés bancarios Cuentas por pagarParte corriente de obligaciones por titulizaciónOtras cuentas por pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE Obligaciones por titulización G anancias diferidas TOTAL PASIVO ContingenciasPATRIMONIO NETO Titulo de participación Aportesadicionales Reservas Resultados acumuladosResultados no realizados TOTAL PATRIMONIO NETOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO CUENTAS DE ORDEN Control de valores y bienes entregados en garantía Control de valores y bienes entregados en custodia Responsabilidad de garantías recibidas Control de créditos a favor no utilizados (Nombre del Patrimonio de PropósitoExclusivo) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS (Expresado en Nuevos Soles) Por los Períodos Terminados el de .._......... de 199... 199... INGRESOS OPERACIONALES Interesesganados Alquileresganados