Norma Legal Oficial del día 15 de septiembre del año 1999 (15/09/1999)

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NORMAS LEGALES

MORDAZA, miercoles 15 de setiembre de 1999

estados financieros al 31 de diciembre de 1998, que fueron elaborados y presentados a esta Institucion pese a no existir libros ni documentacion soporte que los sustente, su participacion directa en el aumento de capital acordado con fecha 25 de noviembre de 1998, que fue pagado con los propios recursos de la intermediaria; en la simulacion de la compraventa de los inmuebles ubicados en Jr. Gozzoli Nº 308, San MORDAZA, que le permitio mejorar el calculo del indicador de liquidez y solvencia, por lo que ha infringido el Articulo 10 de la Ley del MORDAZA de Valores, incurriendo en infraccion muy grave, de acuerdo con la MORDAZA Disposicion Final del Reglamento de Sanciones en el MORDAZA de Valores; Que, en tal sentido, al igual que en el caso de Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa, la infraccion al Articulo 10 de la Ley del MORDAZA de Valores cometida por los senores MORDAZA MORDAZA Poicon y MORDAZA MORDAZA MORDAZA, debe ser considerada muy grave, por cuanto atenta contra la transparencia de la informacion proporcionada al MORDAZA, vulnerando de esta forma un MORDAZA fundamental que rige el MORDAZA de valores; Que, de conformidad con lo dispuesto por el Articulo 10 del Reglamento de Sanciones en el MORDAZA de Valores, modificado por Resolucion CONASEV Nº 844-97-EF/ 94.10, corresponde imponer a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa la sancion correspondiente a la infraccion mas grave cometida; Que, en tal sentido, para efectos de la imposicion de la sancion a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa, debe considerarse que ha presentado a CONASEV informacion carente de los requisitos de suficiencia, veracidad y oportunidad a que se refiere el Articulo 10 de la Ley del MORDAZA de Valores, atentando contra la transparencia de la informacion proporcionada al MORDAZA, vulnerando de esta forma un MORDAZA fundamental que rige el MORDAZA de valores, recogido en el primer parrafo del Articulo 12 de la misma norma; por lo que debe ser considerada esta falta como muy grave por constituir una actuacion enganosa por parte de la referida sociedad agente de bolsa; y, Que, en virtud de lo dispuesto en los incisos k) y r) del Articulo 11º del Texto Unico Concordado de su Ley Organica, aprobado por Decreto Ley N° 26126, el Directorio de esta Comision Nacional acordo constituir el Tribunal Administrativo de CONASEV mediante Resolucion CONASEV N° 844-97-EF/94.10, estando facultado el referido Tribunal para imponer sanciones a quienes contravengan la Ley del MORDAZA de Valores o las regulaciones que emanan de CONASEV, segun lo dispuesto por el inciso a) del Articulo 11º de la citada resolucion; con el MORDAZA aprobatorio de los miembros del Tribunal Administrativo de CONASEV; SE RESUELVE: Articulo 1º.- Revocar la autorizacion de funcionamiento de Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa, por las razones expuestas en la parte considerativa de la presente resolucion. Articulo 2º.-Inhabilitar a la senora MORDAZA MORDAZA MORDAZA y y al senor MORDAZA MORDAZA Poicon, quienes al momento de la comision de los hechos ocupaban los cargos de Gerente General y Jefe de Control Interno de Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa, respectivamente, para el ejercicio de los cargos de gerente, director, representante, asi como el desempeno de cualquier funcion en empresas cuyas actividades requieran autorizacion de funcionamiento de CONASEV, por su responsabilidad personal en los actos cometidos por la referida sociedad agente de bolsa. Articulo 3º.-Imponer al senor MORDAZA Block Pena una multa de treinta (30) UIT vigentes para el ejercicio economico 1998, equivalente a Setenta y Ocho Mil y 00/100 Nuevos Soles (S/. 78 000,00) o la suma que resulte de la aplicacion de lo dispuesto por el Articulo 352 de la Ley del MORDAZA de Valores, por las razones expuestas en la parte considerativa de la presente resolucion. Articulo 4º.- Imponer al senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA una multa de treinta (30) UIT vigentes para el ejercicio economico 1999, equivalente a Ochenta y Cuatro Mil y 00/100 Nuevos Soles (S/. 84 000,00) o la suma que resulte de la aplicacion de lo dispuesto por el Articulo 352

de la Ley del MORDAZA de Valores, por las razones expuestas en la parte considerativa de la presente resolucion. Articulo 5º.- Imponer al senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA una multa de veinticinco (25) UIT vigentes para el ejercicio economico 1998, equivalente a Sesenta y Cinco Mil y 00/100 Nuevos Soles (S/. 65 000,00) o la suma que resulte de la aplicacion de lo dispuesto por el Articulo 352 de la Ley del MORDAZA de Valores, por las razones expuestas en la parte considerativa de la presente resolucion. Articulo 6º.-Imponer al senor MORDAZA Yaipen MORDAZA una multa de veinticinco (25) UIT vigentes para el ejercicio economico 1998, equivalente a Sesenta y Cinco Mil y 00/100 Nuevos Soles (S/. 65 000,00) o la suma que resulte de la aplicacion de lo dispuesto por el Articulo 352 de la Ley del MORDAZA de Valores, por las razones expuestas en la parte considerativa de la presente resolucion. Articulo 7º.-La sancion impuesta en el Articulo 1 de la presente resolucion no exime a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa del cumplimiento de sus obligaciones contraidas en el MORDAZA con anterioridad a la revocacion decretada. Articulo 8º.-Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa debera entregar a CONASEV al dia siguiente de la publicacion de la presente resolucion y bajo responsabilidad, mediante inventario, los valores depositados, asi como el dinero y/o cheques pendientes de entrega de propiedad de sus comitentes. CONASEV designara a una sociedad agente de bolsa para que se encargue de la custodia de los mismos, asi como de los valores representados por anotaciones en cuenta que no hayan sido transferidos. Articulo 9º.-Dentro del plazo senalado en el articulo precedente, Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa debera entregar a CONASEV, bajo responsabilidad y mediante inventario, todos sus libros de operaciones y registros relacionados con la intermediacion en el MORDAZA de valores. Articulo 10º.-El pago de la multa impuesta por los Articulos 3º al 6º de la presente resolucion, debera hacerse efectivo dentro del plazo MORDAZA de quince (15) dias utiles posteriores a la fecha de publicacion de la presente resolucion. Articulo 11º.- Comunicar lo actuado al Ministerio Publico, con el fin de que se investigue la responsabilidad de las personas involucradas en los hechos materia de la presente resolucion. Articulo 12 Oficiar a la Superintendencia Nacional º.de Administracion Tributaria (SUNAT) para que investigue las implicancias tributarias derivadas de la MORDAZA de estados financieros que no cuentan con la documentacion sustentatoria correspondiente. Articulo 13º.-Oficiar al Colegio de Contadores Publicos de MORDAZA lo referente a los estados financieros no auditados presentados por Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa al 31 de diciembre de 1998, con el fin de que investigue la responsabilidad del senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA Articulo 14º.-Disponer la publicacion de un aviso en el Diario Oficial El Peruano y en otro de mayor circulacion con el fin de que las personas que se consideren afectadas por la actuacion de Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa en el MORDAZA, presenten sus reclamaciones ante la Bolsa de Valores de Lima. Articulo 15º.-La presente resolucion entrara en vigencia al dia siguiente de su publicacion en el Diario Oficial El Peruano. Registrese, archivese, publiquese y transcribase la presente resolucion a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa, a la senora MORDAZA MORDAZA MORDAZA, al senor MORDAZA MORDAZA Poicon, al senor MORDAZA Block Pena, al senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA, al senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA, al senor MORDAZA Yaipen MORDAZA, a Cavali ICLV S.A., a la Bolsa de Valores de MORDAZA y a la Asociacion de Sociedades Agentes de Bolsa. MORDAZA LEONG MORDAZA Presidente Tribunal Administrativo de CONASEV 11766