Norma Legal Oficial del día 15 de septiembre del año 1999 (15/09/1999)

Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.

TEXTO DE LA PÁGINA 74

Pag. 177880

NORMAS LEGALES

MORDAZA, miercoles 15 de setiembre de 1999

las 25 000 acciones TELEFC1 adquiridas, Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa realizo una nueva operacion de reporte --siempre en calidad de intermediaria reportada-- con cuyo producto cancelo las dos operaciones de reporte previamente realizadas; finalmente, en coordinacion con la intermediaria reportante Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa liquido anticipadamente esta MORDAZA operacion de reporte con el producto de la venta de las mismas acciones que constituian el principal; Que, no obstante, luego de realizadas todas las operaciones MORDAZA descritas, entre el monto de la venta S/. 100 084,37 y el monto que corresponde a la cancelacion de la MORDAZA operacion de reporte (considerando un MORDAZA de cambio: S/. 3,4065 por dolar) ascendente a S/. 103 153,16 se genero un diferencial de S/. 3 068,79; importe que corresponde al registrado en el estado de cuenta corriente del citado comitente; Que, como consecuencia de lo expuesto, se desprende que el credito de Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa frente al referido comitente no se genero por un contrato de mutuo celebrado entre la intermediaria y el cliente sino debido a la realizacion de una serie de operaciones por parte de aquella con el objeto liquidar la operacion de compra ordenada; por lo tanto, el mencionado credito se genero como el resultado de la negligencia de Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa, al no verificar la existencia de los recursos necesarios para ejecutar la operacion de compra de 25 000 acciones TELEFC1 ordenada por su comitente, infringiendo -por lo tanto- lo dispuesto en el Articulo 195 inciso f) de la Ley del MORDAZA de Valores, Decreto Legislativo Nº 861, e incurriendo en infraccion grave tipificada en el Articulo 15 numeral 2 inciso j) del Reglamento de Sanciones en el MORDAZA de Valores; Que, asimismo, es necesario resaltar que el contrato de mutuo presentado por Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa fue suscrito con fecha 2 de marzo de 1999, no obstante que la fecha de la compra habia sido el 19 de febrero del mismo ano, por lo que se trataria de un contrato de reconocimiento de deuda mas bien que de un contrato de mutuo; finalmente, es preciso senalar que a la fecha Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa no cuenta con el integro de la garantia supuestamente constituida puesto que parte de las 15 000 acciones de inversion emitidas por Manufacturera de Vidrio S.A. que constituyen la garantia del contrato de mutuo suscrito, fueron vendidas con fecha 04 de marzo del presente ano (es decir, dos dias despues de haberseles constituido como garantia), quedando a esa fecha en la tenencia del comitente unicamente un saldo de 9 000 acciones; Que, por otra parte, se observo que los dividendos en efectivo de propiedad de los comitentes entregados por Cavali ICLV S.A. a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa entre los meses de noviembre de 1998 y febrero de 1999, fueron transferidos --conjuntamente con otros conceptos-- de la cuenta de ahorros Nº 280026565 de dicha intermediaria en el Banco Financiero del Peru a la cuenta personal, en la misma institucion bancaria, del senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA, quien se desempenaba en esas fechas como asistente de MORDAZA de Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa; esto consta en el acta de observacion referida a dividendos pendientes de entrega a los comitentes de fecha 15 de MORDAZA de 1999, siendo tales depositos los siguientes: Nº 01 02 03 04 05 Fecha 18-Dic-98 15-Ene-99 17-Feb-99 19-Feb-99 24-Feb-99 Total : Monto S/. 24 35 4 3 13 000,00 000,00 315,11 440,00 022,01

79 777,12

Que, en virtud de ello, se requirio a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa que acredite documentadamente las entregas de efectivo realizadas a los comitentes con los correspondientes voucher y/o comprobante de caja; asi como tambien, la relacion detallada de todos los comitentes cuyos dividendos en efectivo y/o en cheque se encuentran pendientes de entrega por parte de esta, con

indicacion y detalle por comitente, especificando el valor, fecha de entrega por parte de Cavali ICLV S.A. y monto, entre otros; para tal efecto, se envio a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa un listado de beneficios por dividendos en efectivo emitidos por Cavali ICLV S.A. por el periodo comprendido entre enero de 1998 y el 22 de MORDAZA de 1999, con el fin de que esta actualice dicha informacion, en funcion de los nuevos beneficios que hubiera recibido por dicho concepto y/o los pagos que hubiera efectuado a comitentes; de acuerdo con el referido listado, Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa ha recibido por concepto de dividendos para entregar a comitentes un total de S/. 437 819,57 y US$ 380,57, de los cuales -segun la informacion proporcionada a la comision de inspecciontendria pendiente de entrega la cantidad de S/. 149 422,49 y US$ 380,57, por lo que se solicito descargos tanto a Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa como al senor MORDAZA MORDAZA Valverde; Que, en sus descargos, Valores Rentables S.A. Sociedad Agente de Bolsa senalo que: "a) En lo concerniente a esta observacion debemos senalar lo siguiente: La cuenta de ahorros Nº 280026565 del Banco Financiero fue utilizada como una cuenta transitoria para nuestras operaciones, puesto que como es de su conocimiento, en la mecanica operativa cuando las cuentas se encuentran sobregiradas, el dinero que ingresa sirve para cubrir de inmediato el sobregiro, poniendose el riesgo de esa forma que se hubiera dispuesto del dinero de la compensacion. Teniendo en cuenta que el dinero por concepto de dividendos y compensacion no se hubiera podido disponer por los referidos sobregiros, aun de la cuenta de ahorros, se decidio utilizar como cuenta transitoria la cuenta perteneciente al senor MORDAZA MORDAZA para efectos de salvaguardar el dinero de los dividendos y de la compensacion. [... Por lo MORDAZA expuesto sobre esta observacion ] consideramos no haber transgredido lo senalado en el Articulo 258 del Codigo de Comercio concordado con el Articulo 173 de la Ley del MORDAZA de valores, Decreto Legislativo Nº 755, en primer termino por que el Articulo 258 del CODIGO DE COMERCIO ¡actualmente se encuentra derogado!, y MORDAZA que los dividendos no cobrados se encuentran a disposicion de los clientes. Finalmente queremos indicar en este punto que actualmente no existe ninguna denuncia de algun comitente contra mi representada por no haber pagado dividendos a los que tiene derecho. La informacion requerida la adjuntaremos en el transcurso de los siguientes dias. La relacion detallada de todos los comitentes cuyos dividendos en efectivo y/ o en cheque no se ha entregado, el cual difiere con las cantidades que ustedes mencionan en vuestro oficio materia del presente, se adjuntara en el transcurso de los siguientes dias."; Que, por su parte, el senor MORDAZA MORDAZA MORDAZA senalo que: "Los depositos realizados a la Cta. 280026565 de Rentaval S.A.B. no se hubiera podido disponer debido a los sobregiros en que incurrio la Sociedad Agente, se utilizo como una cuenta transitoria mi cuenta personal, para efectos de salvaguardar el dinero de la compensacion. Los depositos observados no corresponden a dividendos depositados por CAVALI directamente a mi cuenta, sino a transferencias realizadas para cubrir operaciones fuera de compensacion, ademas la Sociedad Agente, ha estado pagando dichos dividendos. Lo senalado se sustenta con la informacion y documentacion que presenta Rentaval S.A.B. Finalmente, nos ratificamos en el sentido que RENTAVAL S.A.B. no ha transgredido el Articulo 258 del Codigo de Comercio, concordado con el Articulo 173 de la Ley del MORDAZA de Valores, Decreto Legislativo Nº 861, debido a que el Articulo 258 del Codigo de Comercio se encuentra derogado, asi mismo, los dividendos no cobrados se encuentran a disposicion de los comitentes en la oportunidad que ellos o Uds. consideren la entrega, montos que estan depositados en la cuenta que Rentaval S.A.B. mantiene por este concepto. En tal sentido, rechazamos cualquier insinuacion de apropiacion de dinero alguno, puesto que se ha venido pagando a los clientes que lo solicitan, por tanto en ningun momento se ha dispuesto del dinero destinado a dividendos. (Se adjunta la informacion que sustenta lo MORDAZA manifestado)."; Que, al respecto, cabe senalar que se ha verificado que efectivamente, la mayor parte de los recursos depositados en la cuenta bancaria del senor MORDAZA MORDAZA Valver-