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Pág. 203423 NORMAS LEGALES Lima, domingo 27 de mayo de 2001 El Plan Estratégico Institucional elaborado en el marco del Planeamiento Estratégico Multianual para el período 2002-2006, constituye un instrumento orien- tador de la gestión institucional que trasciende el corto plazo, y que sirve de guía para dar inicio a los trabajos para la preparación de los Presupuestos Instituciona- les4 que articulan los ingresos y gastos con los logros que reflejen los objetivos institucionales para el año fiscal 2002. Para tal efecto, los Pliegos Presupuestarios prepa- rarán un resumen ejecutivo sobre el Plan Estratégico Institucional, que recoja la siguiente temática: Mi- sión5, Visión6 y los Objetivos Estratégicos7 de la enti- dad, conforme al Anexo Nº 02: "Resumen del Plan Estratégico Institucional 2002- 2006 a nivel de Objeti- vos Estratégicos", que contiene un detalle de los concep- tos señalados en el precitado Resumen Ejecutivo, docu- mento que deberá ser acompañado con copia del Plan Estratégico Institucional, el que se remitirá a la Direc- ción Nacional del Presupuesto Público, a más tardar el 1 de junio de 2001. El precitado resumen ejecutivo debe ser visado por el Titular de Pliego o su delegado y el Jefe de la Oficina de Presupuesto y Planificación o el que haga sus veces. CAPITULO II DISPOSICIONES PARA LA FASE DE PROGRAMACION PRESUPUESTAL Concepto Artículo 5º.- De acuerdo a lo prescrito en el Artículo 17º de la Ley Nº 27209 - Ley de Gestión Presupuestaria del Estado , los trabajos que se desarrollan durante la Fase de Programación Presupuestaria deben lograr lo siguiente: (a)Establecer los Objetivos Institucionales del Pliego para el Año Fiscal 2002. (b)Proponer las Metas Presupuestarias a ser seleccio- nadas durante la fase de Formulación Presupuesta- ria. (c)Desarrollar los procesos y determinar la metodolo- gía a emplear para la Estimación de los Ingresos que por todo concepto el Pliego espera recaudar, captar u obtener para el Año Fiscal 2002, excepto los correspondientes a la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios. (d)Determinar la demanda global de gastos que impli- cará la atención presupuestaria de los servicios y funciones que presta y desarrolla el Pliego, de acuer- do a su Misión, teniendo en cuenta las Metas Presu- puestarias que se propongan para el Año Fiscal 2002. Procesos de la Fase de Programación Presu- puestal Artículo 6º.- En la Fase de Programación Presu- puestal se establecen los Objetivos Institucionales de corto plazo 8, determinados sobre la base de las orienta- ciones técnicas y pautas operativas establecidas en la presente Directiva. Igualmente, en la Programación Presupuestaria se determina el monto de la Asignación Presupuestaria Total de los Recursos Públicos que se estime contará el Pliego para el Año Fiscal 2002, en base a la cual se efectúa la Formulación de los Gastos. Adicionalmente, en la Programación Presupuesta- ria se conoce la demanda de gastos de carácter ineludi- ble que planteen los diferentes Organos Estructurales de la(s) Unidad(es) Ejecutora(s) que conforma(n) el Pliego, mediante la elaboración y análisis de los respec- tivos Cuadros de Necesidades Básicas, de acuerdo a lo prescrito en los literales (a) y (b) del Artículo 23º de la presente Directiva.La comparación de los referidos gastos ineludi- bles respecto del monto de la Asignación Presupues- taria Total, motivará la aplicación de políticas insti- tucionales vinculadas a racionalizar los gastos, a fin de liberar recursos para atender una mayor canti- dad de Metas Presupuestarias para el logro de los Objetivos Institucionales aprobados para el Año Fiscal 2002. Pautas para determinar la demanda global de gastos Artículo 7º.- Para efecto de la Fase de Programa- ción Presupuestal, los Pliegos Presupuestarios en el marco de la demanda global de gastos que sus órganos estructurales requieran, deberán tomar en cuenta los siguientes lineamientos: I.Gastos en remuneraciones, cargas sociales y personal : (a)No se preverán gastos para atender nuevos contratos por servicios personales, salvo dispo- sición legal expresa que lo autorice o para aten- der acciones vinculadas directamente a las me- tas comprendidas dentro del programa de gasto social referido en el Artículo 32º de la presente Directiva. (b)No se consignará demanda de gastos por nue- vas escalas remunerativas, bonificaciones y beneficios de toda índole para las entidades con regímenes público y privado a cargo del Estado, así como por reajustes de los mismos para el año fiscal 2002. La política salarial de los servidores públicos, se sujetará a los re- ajustes que apruebe el Poder Ejecutivo de manera general. (c)Cada Pliego Presupuestario consignará las car- gas sociales que le corresponda atender en su calidad de empleador, de acuerdo a las fuentes de financiamiento que administra. II.Gastos en Bienes y Servicios : (d)La previsión de gastos por concepto de actos protocolares, la atención oficial o celebración de eventos públicos, deben considerarse sólo para aquéllos que se generan por la función del Presi- dente de la República o de los Ministros de Estado. 4 Glosario de Términos del Sistema de Gestión Presupuestaria del Estado - Resolución Directoral Nº 007-99-EF-76.01 Presupuesto Institucional: Es la previsión de Ingresos y Gastos, debidamente equilibrada, que las entidades aprueban para un ejercicio determinado. El Presupuesto Institucional debe permitir el cumplimiento de los Objetivos Institucionales y Metas Presupuestarias trazados para el Año Fiscal, los cuales se contemplan en las Actividades y Proyectos definidas en la Estructura Funcio- nal Programática. Los niveles de Gasto considerados en el Presupuesto Institucional constituyen la autorización máxima de egresos cuya ejecución se sujeta a la efectiva captación, recaudación y obtención de los recursos que administran las Entida- des. 5 Misión : Es la imagen actual que enfoca los esfuerzos que realiza una determi- nada Entidad para perseguir sus fines. 6 Visión: Es la imagen futura que una Entidad desarrolla sobre sí misma, situándola en una perspectiva de mediano plazo. 7 Objetivo Estratégico: Es la expresión de un logro que quiere alcanzar una Entidad a fin de realizar la Visión Institucional. 8 Glosario de Términos del Sistema de Gestión Presupuestaria del Estado - Resolución Directoral Nº 007-99-EF-76.01 Objetivos Institucionales: Son aquellos Propósitos establecidos por el Titular del Pliego para cada Año Fiscal, en base a los cuales se elaboran los Presupues- tos Institucionales. Dichos Propósitos se traducen en Objetivos Institucionales de carácter General, Parcial y Específico, los cuales expresan los lineamientos de la política sectorial a la que responderá cada entidad durante el período.