Norma Legal Oficial del día 04 de octubre del año 2003 (04/10/2003)

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TEXTO DE LA PÁGINA 35

MORDAZA, sabado 4 de octubre de 2003

NORMAS LEGALES

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- El diagnostico y problematica del OCI / Analisis FODA. - Implementacion del OCI: Capacidad Operativa - Numero de personal auditor (incluido el Jefe), asi como el numero de personal de Apoyo; equipos y materiales. Programa de Actividades Comprende las Acciones de Control Posterior y las Actividades de Control programadas. La programacion de las Acciones de Control Posterior se registrara en el Formato A-1 "Programacion de Acciones de Control Posterior". Asimismo, la programacion de las Actividades de Control se consignara en el Formato A-2 "Programacion de Actividades de Control", ambos se registran de acuerdo al Instructivo de la presente Directiva. Estos formatos seran alcanzados en disquete conjuntamente con el proyecto de Plan Anual. Los Organos de Control Institucional de los organos desconcentrados que son Unidades Ejecutoras del Sector o Region (excepto el Ministerio de Defensa y sus organos desconcentrados), deberan elaborar su Anteproyecto de Plan Anual de Control para su remision y posterior integracion en el proyecto de Plan Anual de Control del Sector o Region, en base a la estructura establecida en la presente directiva. Asimismo, deberan remitir su Anteproyecto de Plan Anual de Control al OCI del Sector o Region el 20 de octubre. El Plan Anual de Control del OCI del Sector o Region, incorpora la programacion de Acciones y Actividades de Control de los OCI de sus organos desconcentrados que son Unidades Ejecutoras. F.6 Visacion del proyecto de Plan Anual Control PAC para su MORDAZA a la Contraloria - El Anteproyecto de Plan Anual de Control de los OCI de los organos desconcentrados que son Unidades Ejecutoras, se remiten al OCI del Sector o Region, conjuntamente con sus Formatos A-1 y A-2 de programacion debidamente visados por el Jefe del organo desconcentrado. - Una vez elaborado el proyecto de Plan Anual de Control, el Jefe de OCI lo suscribira y procedera a elevarlo al Titular de la Entidad, Sector o Region, para la visacion correspondiente de los Formatos A-1 y A-2. El Titular de la Entidad, Sector o Region, en senal de conformidad con el Plan Anual de Control visara los Formatos A-1 y A-2 contenidos en el proyecto de Plan Anual de Control. Previamente, los OCI de organos desconcentrados deberan remitir su Anteproyecto de Plan Anual de Control al OCI del Sector o Region correspondiente, con sus formatos de programacion debidamente visados por el Jefe del Organo Desconcentrado. G. MORDAZA Y APROBACION DEL PLAN ANUAL DE CONTROL A LA CONTRALORIA GENERAL G.1 Presentacion. Los Jefes de los OCI remitiran su respectivo proyecto de Plan Anual de Control a la Contraloria General, teniendo como plazo de MORDAZA hasta el 7 de noviembre. La recepcion de los planes se realiza en la Sede Central u Oficinas Regionales de Control de la Contraloria General de la Republica segun los ambitos descritos en el Anexo Nº 2. Los Formatos A-1 y A-2, que forman parte del proyecto del Plan, seran los emitidos en el SAGU y estaran visados por el Titular de la entidad. Adjunto al proyecto del Plan Anual de Control, se remitira el diskette conteniendo la informacion registrada en el SAGU de la entidad. Las unidades organicas de linea competentes, dentro de los 5 dias utiles posteriores al vencimiento del plazo establecido de MORDAZA del proyecto de Plan Anual, notificaran a los OCI que se encuentran omisos a su MORDAZA, informando de tal incumplimiento a la Gerencia de Organos de Control Institucional de la Contraloria General de la Republica, para la adopcion de las acciones correspondientes segun su competencia funcional. G.2 Evaluacion y Conformidad del proyecto de Plan La Contraloria General de la Republica, a traves de sus unidades organicas de linea, evaluara los proyectos de

Plan Anual de Control de los OCI en terminos de su sujecion a los lineamientos de politica, asi como a los criterios y procedimientos establecidos en la presente directiva y su consistencia tecnica. Las mencionadas unidades organicas como resultado de la evaluacion emitiran su conformidad al Proyecto de Plan, seguidamente procederan a verificar el ingreso de informacion de los Formatos A1 y A2 del Proyecto de Plan en el SAGU. En caso de ser observado el proyecto de Plan, la Unidad Organica notificara al OCI, para la subsanacion correspondiente, otorgandole un plazo no mayor a cinco (5) dias utiles de recepcionada la notificacion, debiendo incluirse el diskette con los Formatos A-1 y A-2 de la version corregida. Este MORDAZA de subsanacion podra repetirse, siempre que les permita emitir la conformidad final del Proyecto dentro del plazo establecido para el MORDAZA de aprobacion de los planes. Por otro lado, cuando no se encuentre registrada la informacion en el SAGU por causa atribuible al OCI, la unidad organica de linea notificara a este, para la subsanacion correspondiente otorgandole un plazo de 2 dias utiles, siempre que el mencionado plazo este comprendido en el periodo previo a la propuesta de aprobacion. La informacion final contenida en el proyecto de Plan Anual de Control remitido a la Contraloria General no podra ser modificada en el SAGU instalado en el OCI, hasta la aprobacion por parte del ente tecnico rector, bajo ninguna circunstancia. Las unidades organicas de linea de la Contraloria General informaran a la Gerencia de Planificacion a mas tardar el 5 de diciembre de cada ano, la relacion de los proyectos de Plan Anual de Control que cuentan con su conformidad. Tratandose de proyectos de Plan Anual presentados tardiamente o habiendo subsanado las observaciones notificadas fuera de los plazos establecidos; las Unidades Organicas de Linea, sin perjuicio de la adopcion de las acciones que correspondan y su comunicacion a la Gerencia de OCI, previa su conformidad, podran solicitar a la Gerencia de Planificacion continuar con el tramite de aprobacion siguiendo el procedimiento establecido, con el fin de dar continuidad al MORDAZA de control. Si el OCI se negara a efectuar los cambios solicitados, la unidad organica de linea informara de tal situacion a la Gerencia de Organos de Control Institucional de la Contraloria General de la Republica, para la adopcion de las acciones correspondientes segun su competencia funcional. G.3 Aprobacion. La Gerencia de Planificacion, consolida la relacion de los proyectos de planes con conformidad reportados por las unidades organicas de Linea, y previa revision de su registro en el SAGU, elaborara la propuesta de aprobacion de encontrarla conforme. La Gerencia de Planificacion elevara la propuesta para la aprobacion de los proyectos de Planes Anuales de Control de los Organos de Control Institucional, conforme a lo dispuesto en el articulo 22º, inciso h) de la Ley Nº 27785, a mas tardar el 19 de diciembre. Una vez aprobados los Planes Anuales de Control por Resolucion de Contraloria General, la Gerencia de Planificacion procedera a registrar la aprobacion del Plan Anual en el SAGU instalado en la Sede Central de la Contraloria General, generandose automaticamente el codigo del mismo, y poniendose a disposicion de los OCI, a traves de la Pagina Web de la Contraloria General. El ingreso del codigo de aprobacion asignado por el SAGU, permitira registrar los avances en la ejecucion y evaluacion del Plan Anual de Control. Las Acciones de Control Posterior previstas en el Plan Anual de Control de los OCI aprobados, integran el Plan Nacional de Control. La Gerencia de Planificacion, podra efectuar la propuesta de aprobacion de los proyectos de Planes Anuales de Control requeridos por las unidades organicas de linea que fueron presentados extemporaneamente o cuyas atingencias fueron subsanadas tardiamente siempre que cuenten con la opinion favorable de las mismas, a fin de dar continuidad al MORDAZA de control.