Norma Legal Oficial del día 20 de enero del año 2004 (20/01/2004)
Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.
TEXTO DE LA PÁGINA 11
MORDAZA, martes 20 de enero de 2004
NORMAS LEGALES
o) Monto de las emisiones
Pag. 260105
(DNEP), es el Agente Estructurador de la Emision de BONOS SOBERANOS, con domicilio en Jr. MORDAZA Nº 319, Octavo Piso, MORDAZA 1, telefonos 426-9822, 427-8583, 427-1248 y 427-4391, fax 426-8500. e) Agente Colocador El agente colocador en el MORDAZA primario es el Ministerio de Economia y Finanzas a traves de la Direccion Nacional de Endeudamiento Publico. Son agentes colocadores en el MORDAZA MORDAZA, las instituciones financieras que participan como Creadores de MORDAZA y Aspirantes a Creadores de MORDAZA de acuerdo con el Reglamento del Programa de Creadores de Mercado. Los Creadores de MORDAZA y Aspirantes a Creadores de MORDAZA seran seleccionados anualmente por el Ministerio de Economia y Finanzas a traves de la Direccion Nacional de Endeudamiento Publico de acuerdo a los requisitos y procedimientos establecidos en el Reglamento del Programa de Creadores de Mercado. f) Categoria de los BONOS SOBERANOS Los BONOS SOBERANOS son obligaciones directas, generales e incondicionales, del Emisor, quien asume por lo tanto, la obligacion de efectuar el pago puntual del capital adeudado, los cupones y demas obligaciones derivadas de estos bonos. El pago de los BONOS SOBERANOS constituira una obligacion con la misma prioridad de pago que otras obligaciones y deudas en general. g) MORDAZA de instrumento y Moneda de la Emision Los BONOS SOBERANOS se emitiran en Nuevos Soles y seran instrumentos de renta fija. Eventualmente se realizaran, emisiones de bonos especiales para el manejo de deuda, de acuerdo con la Estrategia de Colocaciones. h) Plazo de los BONOS SOBERANOS Los BONOS SOBERANOS tendran un plazo mayor a un ano calendario. El plazo de cada serie de BONOS SOBERANOS sera determinado por la Unidad Responsable a traves de Resolucion Directoral. i) Series Cada colocacion podra tener una o mas series, que seran determinadas por la Unidad Responsable mediante una Resolucion Directoral. j) Opcion de Rescate Anticipado No habra opcion de rescate anticipado. Los canjes e intercambios no se consideran operaciones de rescate anticipado. k) Costos de la Emision Los costos relacionados a la colocacion y emision de los BONOS SOBERANOS seran asumidos por el Emisor. l) Registro
El monto de las emisiones sera determinado por la Unidad Responsable y se anunciara en el Aviso de Oferta. p) Valor nominal Los BONOS SOBERANOS tendran un valor nominal de S/. 1 000,00 (Mil y 00/100 nuevos soles) cada uno y seran emitidos en multiplos de S/. 1 000,00. q) Tratamiento Tributario El Texto Unico Ordenado de la Ley del Impuesto a la Renta, aprobado por Decreto Supremo Nº 054-99-EF (del 14 de MORDAZA de 1999), establece en el inciso h) del Articulo 19º, que estan exonerados del Impuesto a la Renta hasta el 31 de diciembre del 2006, los intereses y demas ganancias provenientes de creditos concedidos al Sector Publico Nacional, salvo los originados por los depositos de encaje que realicen las instituciones de credito. En general, el tratamiento tributario aplicable a los intereses y demas ganancias provenientes de los BONOS SOBERANOS se regira por las normas legales vigentes. Se recomienda que cada tenedor de los BONOS SOBERANOS consulte con su propio asesor tributario respecto de las consecuencias tributarias con relacion a la emision de los referidos Bonos. Ademas se podra consultar en la pagina WEB del Ministerio de Economia y Finanzas. r) Caracteristicas adicionales de cada Emision Las caracteristicas adicionales para cada emision seran establecidas por la Unidad Responsable mediante una Resolucion Directoral. 3. PROCEDIMIENTO PARA LA COLOCACION DE BONOS SOBERANOS a) Aviso de la Oferta La Oferta de los BONOS SOBERANOS sera MORDAZA por la Unidad Responsable a traves de la pagina web del Ministerio de Economia y Finanzas (www.mef.gob.pe), en el Diario Oficial El Peruano, en un (01) diario especializado en economia y finanzas, y en otros medios de difusion que estime pertinente. El aviso incluira al menos la siguiente informacion: - La serie de BONOS SOBERANOS que sera emitida. - El plazo de los BONOS SOBERANOS. - El monto de los BONOS SOBERANOS a emitir. - La fecha de la emision y/o de vencimiento de los BONOS SOBERANOS. - La fecha de subasta, liquidacion y pago. - El mecanismo de subasta a ser utilizado. - La hora limite para la recepcion de las ofertas y otros que determine la Unidad Responsable. Cualquier informacion adicional relativa a la subasta, puede ser obtenida en la Direccion Nacional de Endeudamiento Publico al Fax Nº 426-8500 o a los telefonos Nºs. 427-8583, 426-5984, 427-1248 y 427-4391. b) MORDAZA de Colocacion
Los BONOS SOBERANOS adjudicados seran registrados en CAVALI, el dia del pago de la adjudicacion de los BONOS SOBERANOS, una vez comprobado este. m) Representacion de la Titularidad de los BONOS SOBERANOS y forma en que se efectuara su transferencia Los BONOS SOBERANOS seran nominativos, indivisibles, libremente negociables y estaran representados por anotaciones en cuenta mediante el registro contable en CAVALI I.C.L.V. S.A. (CAVALI). En tal sentido, no se emitiran titulos fisicos. La transferencia de los valores que se encuentran registrados en CAVALI, se podra hacer mediante el simple registro en dicha entidad a solicitud escrita del titular de los titulos. n) Liquidez de los BONOS SOBERANOS Los BONOS SOBERANOS no gozan de liquidez primaria MORDAZA de su vencimiento.
El MORDAZA de colocacion de los BONOS SOBERANOS incluira la realizacion de una subasta y, segun se determine, la colocacion directa mediante MORDAZA vuelta. La subasta se realizara a traves del Modulo de Subastas del Sistema de Datos Tecnicos S.A. (DATATEC) u otro mecanismo que sera autorizado por la Unidad Responsable a traves de una Resolucion Directoral. La modalidad de subasta sera la Subasta Holandesa. La adopcion de una modalidad distinta sera decidida por la Unidad Responsable mediante una Resolucion Directoral. i) Subasta La adjudicacion por tasa o precio utilizando la modalidad de Subasta Holandesa1 /, se realizara mediante el procedimiento que se describe a continuacion: - Una vez recibidas las propuestas, estas seran ordenadas por el sistema de manera ascendente en funcion de la tasa de interes (o descendente en el caso de subasta de precio).