NORMA LEGAL OFICIAL DEL DÍA 25 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2004 (25/09/2004)

/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G37/G37/G30/G34/G37 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, sábado 25 de setiembre de 2004 11. El control de los procesos de personal examinará la contratación y pago de remuneraciones y pensiones, así como el cumplimiento de las normas sobre incompatibili- dades de los funcionarios y servidores del Estado en elejercicio de sus cargos. Es de interés para el control, el examen de la contratación y supervisión de consultores con cargo a los recursos del Fondo de Apoyo Gerencial alSector Público, donde se evaluará la naturaleza del servi- cio especializado y su correspondencia con funciones de carácter misional. Se incidirá en la detección de prácticas ilícitas relacio- nadas con el pago irregular de remuneraciones, bonifica- ciones, dietas y subvenciones, incluyendo los bonos deproductividad. 12. En materia de prohibiciones, se dará prioridad al examen de prácticas de nepotismo. 13. Cautelar y verificar el cumplimiento de la presenta- ción de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas por parte de los funcionarios y servidores públicos al tomarposesión de sus cargos, durante su ejercicio y al cesar los mismos, conforme a lo dispuesto en el artículo 42º de la Constitución Política del Estado y las Leyes Nº 27482 y Nº27785. 2.2 LINEAMIENTOS ESPECÍFICOS PARA LA CON- TRALORÍA GENERAL 1. Con el fin de contribuir a mejorar la administración general del Estado, se deberá incidir en la evaluación de la gestión macro-administrativa, presupuestal, financiera y los resultados logrados en los programas gubernamentales deinterés nacional, regional y local, en términos del cumpli- miento de los objetivos y metas. 2. Programar acciones de control para supervisar el uso y destino de los recursos provenientes del endeudamiento externo e interno, de acuerdo a las cláusulas establecidas en los contratos de préstamo o convenios suscritos, deconformidad con las disposiciones legales vigentes. La evaluación de las operaciones de deuda pública se realizará con un enfoque integral que comprenda la nego-ciación, concertación y utilización de los recursos, debien- do verificar la existencia de políticas de endeudamiento orientadas a generar recursos para atender el pago delservicio de la deuda, así como la rentabilidad económica y social de los proyectos de inversión. 3. En apoyo al proceso de modernización del Estado, la Contraloría General deberá incidir en el control de gestión a los procesos de descentralización, planeamiento estra- tégico e inversión pública; así como, en la evaluación delos diversos sistemas de información instaurados en el sector público. 4. Se dará especial énfasis a la programación de accio- nes rápidas, operativos de control e inspecciones, orienta- dos a la atención oportuna de denuncias ciudadanas, pe- didos del Congreso de la República y verificación de actosde corrupción con evidencia fehaciente. 5. La supervisión y control del Programa del Vaso de Leche comprende las acciones de seguimiento y evalua-ción del gasto efectuado por las municipalidades en térmi- nos financieros y de productos, y la realización de exáme- nes especiales orientados a verificar el cumplimiento nor-mativo y la calidad de los servicios brindados. 6. Control previo de los procesos encargados a la Con- traloría General por Ley expresa, tales como el pago depresupuestos adicionales de obra pública, las adquisicio- nes y contrataciones de bienes, servicios u obras con ca- rácter de secreto militar u orden interno exonerados de Li-citación Pública, Concurso Público o Adjudicación Directa; la opinión sobre las fianzas y garantías otorgadas por el Estado sobre las operaciones de endeudamiento y otros. 7. El control de los procesos de privatización y conce- siones se realizará con un enfoque integral que incluya, en el primer caso, el examen de las acciones previas, el pro-ceso de adjudicación y cumplimiento de los compromisos adquiridos; y en el segundo, la evaluación beneficio-costo y cumplimiento de los compromisos pactados especialmen-te en los principales programas carreteros y agrícolas. El alcance de la acción de control puede incluir los pro- cesos concluidos y en ejecución, e institucionalmente aPROINVERSIÓN, el CEPRI y Proyecto respectivo, y la(s) entidad(es) interviniente(s) en el proceso de promoción de la inversión privada, supervisión de los compromisos con-tractuales y uso de los recursos de privatización; priori- zando su ejecución en función a criterios de materialidad económica, existencia de denuncias sustentadas e impac-tos en el servicio concesionado. El planeamiento pondrá énfasis en la detección de irregularidades y en la evalua- ción de gestión relacionada con la reestructuración y reflo- tamiento, compromisos de inversión y uso de los fondosrecibidos de la privatización. 8. El control del medio ambiente y del patrimonio cultu- ral estará orientado al examen de los resultados de gestiónobtenidos, en términos del logro de objetivos y metas insti- tucionales, evaluando el cumplimiento de los Convenios Internacionales suscritos por el Gobierno Peruano sobremedio ambiente, recursos naturales y patrimonio cultural; así como los convenios o contratos suscritos de manera particular por la entidad. 9. La evaluación de Programas Gubernamentales se rea- lizará dentro de un enfoque de gestión proactivo orientado a recomendar acciones de mejora, mediante el uso de instru-mentos como el seguimiento, la evaluación y el control de gestión, incidiendo en los programas de lucha contra la po- breza, promoción del empleo, programas básicos y de emer-gencia en educación y salud, programas de vivienda y sa- neamiento rural, asistencia alimentaria, programas de mo- dernización administrativa y reforma de los servicios. El ob-jetivo principal de la evaluación es determinar la efectividad con que se cumplen los objetivos y metas de los programas y sus impactos sobre la población beneficiaria, medir el avan-ce físico financiero e identificar las causas que originan las desviaciones en la ejecución, planteando las acciones co- rrectivas y de superación a los problemas de gestión detec-tados. El planeamiento de esta acción requiere un trabajo co- ordinado con los OCI, quienes proveerán información útilpara los fines de evaluación y, eventualmente, se unifica- rán criterios respecto al objetivo y alcance de algún encar- go de control que posibilite contar con una muestra repre-sentativa para las evaluaciones macro. 2.3 LINEAMIENTOS ESPECÍFICOS PARA LOS ÓR- GANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL Son lineamientos complementarios a los descritos en el ítem 2.1, que expresan las políticas y prioridades en materia del control de gestión, aplicables a los sectores del Gobierno Nacional y sus instituciones adscritas. Control de Entidades del Gobierno Central 1. Los Planes de Control de los sectores Educación, Salud y Vivienda, Construcción y Saneamiento, compren- derán en su programa la realización de acciones de con-trol orientadas a evaluar la provisión y gestión de los servi- cios básicos y de los programas más trascendentes, inci- diendo en las metas y coberturas logradas, y en el accesode la población de menores recursos ubicada en zonas rurales y urbano marginales. Son áreas de interés para el control, los programas de salud, educación y saneamiento básicos, los programas de vivienda A Trabajar y Techo Propio de las zonas urbanas y rurales, los proyectos con financiamiento externo y los cré-ditos otorgados a través del Fondo Hipotecario de Promo- ción de la Vivienda MI VIVIENDA y el Banco de Materiales, para la construcción de viviendas populares. 2. Los Planes de Control para las Direcciones Regio- nales de Salud y las Unidades de Gestión Educativa po- drán incorporar en su programación, de modo propio o porpedido de sus Inspectorías Sectoriales, exámenes para verificar las denuncias relacionadas con casos de negli- gencia médica y/o sanitaria, prestación irregular de losservicios educativos y de salud, entre otros. 3. Los Planes de Control para los sectores Agricultura, Energía y Minas, y Producción (Pesquería-Industria), consi-derarán en su programación la realización de acciones de control orientadas a evaluar proyectos de desarrollo y/o pro- gramas de interés nacional y regional; la eficacia de las obrasy acciones de promoción de actividades extractivas, pro- ductivas y de transformación, así como sus impactos sobre la producción, protección de recursos naturales y el medioambiente, empleo e ingresos de la pequeña y mediana agri- cultura, pequeña y mediana minería, pequeña y mediana empresa. Son áreas de interés para el control, las acciones des- tinadas a promover la competitividad y valor agregado, la dotación de infraestructura de apoyo a la producción, lasactividades de investigación y transferencia de tecnología, y los mecanismos financieros como el manejo de fondos rotatorios en el sector Agricultura y las líneas de crédito de