NORMA LEGAL OFICIAL DEL DÍA 25 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2004 (25/09/2004)

/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G37/G37/G30/G35/G32 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, sábado 25 de setiembre de 2004 En el caso de incumplimiento de la presentación en la fecha señalada, y sin perjuicio de la adopción de lasacciones correspondientes, las unidades orgánicas de línea competentes, notificarán a los omisos, dentro de los cinco (05) días útiles posteriores al vencimiento. 2. Evaluación y Conformidad del proyecto de Plan Evaluación La Contraloría General de la República, a través de sus unidades orgánicas de línea, evaluará los proyectos de Plan Anual de Control de los OCI en términos de su sujeción a los lineamientos de política establecidos, asícomo a los criterios y procedimientos contenidos en la presente directiva. Las mencionadas unidades orgánicas como resulta- do de la evaluación emitirán su conformidad al Proyecto de Plan Anual de Control, seguidamente procederán a verificar el ingreso de información de los Formatos A1 yA2 del Proyecto de Plan en el SAGU. La información final contenida en el proyecto de Plan Anual de Control remitido a la Contraloría General bajoninguna circunstancia deberá ser modificada en el SAGU instalado en el OCI, hasta la aprobación por parte del ente técnico rector. Las unidades orgánicas de línea de la Contraloría Ge- neral informarán a la Gerencia de Planeamiento y Con- trol a más tardar el 30 de noviembre de cada año, larelación de los proyectos de Plan Anual de Control que cuentan con su conformidad. Observaciones al Proyecto de Plan Anual de Con- trol En caso de ser observado el proyecto de Plan, la Uni- dad Orgánica notificará al OCI, para la subsanación co- rrespondiente, otorgándole un plazo no mayor a cinco(05) días útiles de recepcionada la notificación, al térmi- no del cual deberán presentar el proyecto de Plan Anual acompañando los diskettes con la información registra-da de los Formatos A-1 y A-2 corregidos. Este proceso de subsanación podrá repetirse, siempre que les permi- ta emitir la conformidad final del Proyecto dentro del pla-zo establecido para el proceso de aprobación de los Pla- nes Anuales de Control. Observaciones al Registro del Proyecto de Plan Anual de Control en el SAGU Cuando no se encuentre adecuadamente registrada la información del Plan Anual de Control en el SAGU, la unidad orgánica de línea notificará a éste, para la sub-sanación correspondiente otorgándole un plazo de 2 días útiles, siempre que el mencionado plazo esté com- prendido en el período previo a la propuesta de apro-bación. 3. Aprobación.La Gerencia de Planeamiento y Control, consolida los proyectos de Planes Anuales de Control que han sidodeclarados conformes por las unidades orgánicas de lí- nea competentes. Luego de verificar su registro correspondiente en el SAGU, en base a los proyectos de Planes Anuales de Control declarados conformes, se elabora la propuesta de aprobación. La Gerencia de Planeamiento y Control elevará las propuestas para la aprobación de los proyectos de Pla- nes Anuales de Control de los Órganos de Control Insti-tucional, conforme a lo dispuesto en el artículo 22º, inci- so h) de la Ley Nº 27785, lo cual se efectuará hasta el 31 de diciembre. La aprobación de los Planes Anuales de Control será registrada en el SAGU por la Gerencia de Planeamiento y Control, generándose automáticamente el código deaprobación del mismo, y poniéndose a disposición de los OCI, a través del Portal o Página Web de la Contra- loría General. El ingreso del código de aprobación asignado por el SAGU, permitirá el registro de los avances en la ejecu- ción y evaluación del respectivo Plan Anual de Control.Las Acciones de Control Posterior contenidas en el Plan Anual de Control de los OCI aprobados, integran elPlan Nacional de Control. H. EJECUCIÓN DEL PLAN ANUAL DE CONTROL1. Previo al inicio de la ejecución de una Acción de Control, el OCI requerirá a la unidad orgánica de líneabajo cuyo ámbito se encuentra, las denuncias evalua- das y que ameritan verificarse por medio de un Examen especial, las cuales se relacionan con el objetivo de laAcción de Control a efectuarse. Dicha unidad orgánica atenderá el requerimiento den- tro de los 5 días útiles de recepcionado, transcurrido elplazo y de no recibir respuesta al vencimiento, el OCI dará inicio a la Acción de Control. 2. La ejecución del Plan Anual de Control es una fun- ción permanente y sistemática a cargo de los Jefes de OCI de Entidades, Sector, Región u órgano desconcen- trado. 3. La evaluación y la supervisión del cumplimiento del Plan Anual de Control corresponde efectuarlo a las unidades orgánicas de línea de la Contraloría General. 4. Las Acciones de Control Posterior que se efec- túan en aplicación del porcentaje de 20% reservado para Encargos, requieren la opinión previa favorable de la Con-traloría General, y se consideran no programadas, de- biendo informar su inicio al ente técnico rector, tanto en forama impresa como en diskette, conteniendo la infor-mación registrada en el Formato A-1 “Programación de Acciones de Control Posterior”. 5. Los OCI podrán solicitar la modificación de su Plan Anual de Control aprobado, siempre y cuando existan razones justificadas de interés institucional o que afec- tan el normal desenvolvimiento del OCI, como por ejem-plo: reorganización institucional, fusión de entidades, ab- sorción, reducción de la capacidad operativa del OCI, entre otras; para lo cual solicitarán y sustentarán la pro-puesta de modificación ante la unidad orgánica de línea competente, previamente a su ingreso en el SAGU, la misma que luego de contar con dicha opinión favorable,deberá seguir el procedimiento de aprobación ante la Alta Dirección, a través de la Gerencia de Planeamiento y Control. 6. En los casos que la unidad orgánica de línea de- niegue el requerimiento de modificación del Plan Anual, tal decisión será comunicada mediante oficio. 7. Cuando por disposición de la Contraloría General o por motivos de fuerza mayor, se adelante la ejecución de una Acción de Control programada, sin afectarse elnúmero total de las Acciones de Control contenidas en el Plan Anual de Control, el OCI deberá solicitar la opi- nión favorable de la unidad orgánica de línea competen-te, para que en caso de considerar procedente dicho re- querimiento, tramite ante la Gerencia de Planeamiento y Control la aprobación del cambio en el SAGU, de las fe-chas de ejecución de las Acciones de Control corres- pondientes. 8. Las Acciones de Control Posterior que se encuen- tren en situación de “Pendientes” a la fecha de elabora- ción del proyecto de Plan Anual de Control, y se deter- mine que no podrán ser iniciadas o reiniciadas duranteel año, podrán ser “Canceladas” e incorporadas en la programación del año siguiente, de considerarlo perti- nente. Asimismo, las Actividades de Control que se encuen- tren en situación de “Pendientes” al 31 de diciembre de cada año de ejecución, deberán ser “Canceladas” y re-gistradas como tal en el SAGU”. 9. La ejecución de las Acciones de Control Posterior se registrará de acuerdo a lo establecido en el FormatoB-1 “Estado de Ejecución de las Acciones de Control Posterior” que forma parte de la presente Directiva. En el referido formato, se consignará en tanto por ciento, el grado de avance obtenido por cada una de las Acciones de Control Posterior durante cada trimestre, considerándose que: - Las Acciones de Control Posterior que se encuen- tran en situación de “En Proceso” y “Suspendidas” pre-sentan un avance mayor a 0% y menor a 100%. - Una Acción de Control que se encuentra en situa- ción de “Concluida” presenta un valor de 100%.