Norma Legal Oficial del día 21 de enero del año 2009 (21/01/2009)

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TEXTO DE LA PÁGINA 51

El Peruano MORDAZA, miercoles 21 de enero de 2009

NORMAS LEGALES

389017

siguiente de la notificacion de la presente Resolucion, a fin de que presenten sus descargos correspondientes, para lo cual podran tomar conocimiento de los antecedentes que han dado lugar al presente MORDAZA, formulando la solicitud pertinente ante la Comision Especial de Procesos Administrativos Disciplinarios. Articulo Tercero.- Encargar a la Comision Especial de Procesos Administrativos Disciplinarios de esta Municipalidad llevar a cabo el MORDAZA administrativo disciplinario pertinente y luego de su conclusion proceda a elevar el informe respectivo al Titular de la Entidad. Articulo Cuarto.- Encargar a la Secretaria General la notificacion de la presente resolucion conforme a ley. Registrese, comuniquese y cumplase. MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA MORDAZA 302860-1 RESOLUCION DE ALCALDIA Nº 030 - 2009/ MVMT MORDAZA MORDAZA del Triunfo, 16 de enero del 2009 EL MORDAZA DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORDAZA MORDAZA DEL TRIUNFO VISTO: El Informe Nº 007-2008-CEPAD/MVMT de fecha 17 de diciembre de 2008, de la Comision Especial de Procesos Administrativos Disciplinarios ­ CEPAD de la Municipalidad Distrital de MORDAZA MORDAZA del Triunfo, sobre el Informe Largo Nº 010-2008-OCI/MVMT "Examen a la Informacion Financiera y Complementaria al 31 de diciembre del 2007" y el Memorandum Nº 206-2008-ALC/ MVMT, y; CONSIDERANDO: Que, mediante el Informe Largo Nº 010-2008OCI/MVMT "Examen a la Informacion Financiera y Complementaria al 31 de Diciembre del 2,007" se pone en conocimiento del Despacho de la Alcaldia las observaciones encontradas por el organo de control institucional a la informacion financiera de la entidad al 31 de diciembre del 2007, a efecto de que se implementen las recomendaciones pertinentes, siendo estas observaciones las siguientes: 01. EN EL RUBRO OTRAS CUENTAS POR COBRAR POR UN IMPORTE DE S/.811,438.32, NO SE HA EVIDENCIADO EL ANALISIS DE LA CUENTA RESPECTIVA, EXISTIENDO INACCION AL RESPECTO, ASIMISMO NO HA SIDO REGISTRADO MOVIMIENTO CONTABLE ALGUNO, NI EFECTUADO LAS CONCILIACIONES DE SALDOS EN RELACION AL ANO 2006. 02. NO SE REALIZO PARA EL ANO 2007, LA PROVISION DE COBRANZA DUDOSA, EXISTIENDO INACCION AL RESPECTO, REFLEJANDO LOS EE. FF. EL IMPORTE DE S/.4,407,154.10 QUE CORRESPONDE AL ANO 2006 EL MISMO QUE ADOLECE DE SUSTENTO TECNICO DOCUMENTARIO. 03. SE HA EVIDENCIADO INCUMPLIMIENTO EN LA RENDICION DE CUENTAS POR ANTICIPOS CONCEDIDOS A FUNCIONARIOS DURANTE EL ANO 2007. 04. EXISTE UNA DIFERENCIA EN EL RUBRO DE MORDAZA Y BANCOS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR UN IMPORTE DE S/.161,574.79, AL SER COMPARADOS CON EL LIBRO BANCOS DEL AREA DE TESORERIA. 05. EL SALDO DE CUENTAS POR COBRAR POR CONCEPTO DE TRIBUTOS AL 31.12.07 REFLEJADOS EN EL BALANCE GENERAL NO CONCILIA CON LO REGISTRADO EN EL SISTEMA INFORMATICO (RENTAS) ESTABLECIENDOSE UNA DIFERENCIA DE S/.17,852,407.25 06. CARENCIA DE DOCUMENTACION EN ALGUNA DE LAS OBRAS EJECUTADAS POR ADMINISTRACION

DIRECTA POR LA GERENCIA DE DESARROLLO MORDAZA EN EL ANO 2007. 07. CARENCIA DE DOCUMENTACION EN ALGUNAS OBRAS EJECUTADAS POR CONTRATA POR LA GERENCIA DE DESARROLLO MORDAZA EN EL ANO 2007. 08. INCUMPLIMIENTO DEL PLAZO DE EJECUCION EN LAS OBRAS CORRESPONDIENTES AL ANO 2007 EJECUTADAS POR LA MODALIDAD DE ADMINISTRACION DIRECTA. 09. CUADERNO DE OBRA DE LA OBRA CONSTRUCCION DE MORDAZA DE CONTENCION CDRA. 04 DEL JR. MORDAZA MORDAZA - COMPLEJO DEPORTIVO ARENAL ALTO, EJECUTADA POR LA GERENCIA DE DESARROLLO MORDAZA EN EL ANO 2007 POR LA MODALIDAD DE ADMINISTRACION DIRECTA PRESENTA DEFICIENCIAS. 10. OBRAS EJECUTADAS POR LA GERENCIA DE DESARROLLO MORDAZA EN EL ANO 2007 NO CUENTAN CON LA LIQUIDACION TECNICA FINANCIERA. 11. EN LA RECEPCION DE LA OBRA "CONSTRUCCION DE LA PISTA Y MEJORAMIENTO DEL JR. MORDAZA MORDAZA, P. J. SAN MORDAZA DE LA TABLADA DE LURIN - MORDAZA TABLADA DE LURIN ­ DISTRITO DE MORDAZA MORDAZA DEL TRIUNFO", EL COMITE DE RECEPCION DE OBRA NO VERIFICA ADECUADAMENTE EL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS ESTABLECIDAS EN EL EXPEDIENTE TECNICO. 12. EN LA OBRA "PAVIMENTACION DE LA PISTA Y MEJORAMIENTO DE LA VIA AUXILIAR DE LA AV. MORDAZA PACHACUTEC ­ MORDAZA CERCADO - DISTRITO DE MORDAZA MORDAZA DEL TRIUNFO", EL COMITE DE RECEPCION DE OBRA NO VERIFICO ADECUADAMENTE EL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS ESTABLECIDAS EN EL EXPEDIENTE TECNICO. 13. LA SUB GERENCIA DE LOGISTICA DE LA MUNICIPALIDAD DE MORDAZA MORDAZA DEL TRIUNFO, NO HA DISPUESTO LA EJECUCION DE LA TOMA DEL INVENTARIO FISICO ANUAL AL 31.12.2007, Y QUE SEGUN LOS LIBROS CONTABLES ASCIENDEN A S/.65,355,284. 14. NO SE ENCUENTRAN SANEADOS LEGALMENTE EN LOS REGISTROS PUBLICOS LOS INMUEBLES Y TERRENOS OCUPADOS POR LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORDAZA MORDAZA DEL TRIUNFO A PESAR DEL TIEMPO TRANSCURRIDO. 15. LA SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD NO HA CALCULADO LA DEPRECIACION DE LA CUENTA CONSTRUCCIONES EN CURSO, CUYO SALDO ASCIENDE A S/.39,323,876; ASI TAMBIEN, SE HA EVIDENCIADO QUE TAMPOCO SE HAN EFECTUADO LOS CALCULOS EN ANOS ANTERIORES. 16. EN LA CUENTA EDIFICIOS, SE MUESTRAN SALDOS INDEBIDOS DEL PRIMER HOGAR POLICIAL ACU-895 LOTE 3 POR S/.64,928, QUE YA HAN SIDO LIQUIDADOS Y QUE SOBRE EL INMUEBLE SE HA PRESENTADO LA DECLARACION JURADA DE AUTOAVALUO 2007. 17. REDUCCION DE LA CUENTA EDIFICIOS POR UN IMPORTE DE S/.5,460,114, NO CUENTA CON LOS INFORMES TECNICOS NI LA AUTORIZACION DE LA GERENCIA ADMINISTRATIVA. 18. NO SE HA EFECTUADO EL ANALISIS DE LA CUENTA PROVISION PARA BENEFICIOS SOCIALES AL 31.12.2007, CUYO SALDO SEGUN LIBROS ASCIENDE A S/.5,449,297; Y EN LA PROVISION DEL PERIODO 2007, NO SE HA CONSIDERADO LA MORDAZA REMUNERACION BRUTA DE CADA TRABAJADOR PARA EFECTO DEL CALCULO DE LA PROVISION ACUMULADA. 19. NO SE HAN EFECTUADO LOS ANALISIS DE LAS CUENTAS CONSTRUCCIONES EN CURSO, CUENTAS DE ORDEN, TRIBUTOS POR PAGAR, REMUNERACIONES Y PENSIONES, CUENTAS POR PAGAR, CUENTA POR PAGAR DIVERSAS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR AL 31.12.2007 SEGUN LA NORMATIVIDAD CONTABLE Y LEGAL. 20. SE HA DETERMINADO PAGOS INDEBIDOS A DOS FUNCIONARIOS POR S/.1,289.41 DEBIDO A ERRORES EN EL CALCULO DE LA COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS ­ CTS EN EL ANO 2007.