Norma Legal Oficial del día 17 de septiembre del año 1999 (17/09/1999)

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TEXTO DE LA PÁGINA 19

MORDAZA, viernes 17 de setiembre de 1999

NORMAS LEGALES
ANEXO Nº 16-A PLAN DE CONTINGENCIA 1/ Al ....... de ................. de .........

Pag. 178041

(En MORDAZA de Nuevos Soles y MORDAZA de Dolares Americanos)

Empresa: ___________________________
Cuentas2/ Denominacion
ACTIVOS3/

Codigo SBS: ______________________
Hasta 1 mes M.N M.E De 1 a 3 meses M.N M.E De 3 a 6 meses M.N M.E TOTAL M.N M.E

1100 1200 1301+1302+1303+1304-1309.011309.02-1309.03-1309.04 1401+1402+1403+1404 1600

Disponible Fondos Interbancarios Inversiones 4/ Colocaciones4/ Cuentas por Cobrar Posiciones Activas en derivados de moneda extranjera-delivery 5/ Deudoras por aceptaciones bancarias6/ Total (I) PASIVOS Pasivos Posiciones Pasivas en derivados de moneda extranjera - delivery 5/ Posiciones Pasivas en otros derivados 7/ Contingentes 8/ Otros Contingentes9/ Total (II)

2100+2200+2300+2400+2500+2600 +2700+2901

Brecha ( I) ­ ( II) Brecha Acumulada

PLAN DE CONTINGENCIA

Total (III)

Total ( I) ­ ( II) + (III) Total Acumulado

__________________________ GERENTE GENERAL

_____________________________ CONTADOR GENERAL CPC Nº

_______________________ ELABORADO POR 10/

Notas: 1/ En el presente Anexo debera estimarse de acuerdo a las siguientes condiciones minimas: una postergacion sobre los vencimientos esperados de los activos, el efecto estacional historico sobre los pasivos, retiros no previstos mas alla del comportamiento historico, alguna restriccion en el acceso a lineas de credito contratadas y una mayor tasa de conversion de contingentes a pasivos. Los supuestos empleados en el plan de contingencia deberan estar acordes con un analisis de peor escenario (stress testing) y deberan incluirse en el informe sobre estimaciones establecido en el numeral 3 de la presente norma. 2/ Las filas que en esta columna tengan contrapartida en cuentas contables del plan de cuentas deberan presentar los mismos saldos que estas. Las que no tengan contrapartida deberan coincidir con los estimados de la propia empresa o con los saldos presentados en los anexos y/o reportes enviados a esta Superintendencia. 3/ Las cuentas del activo corresponden a saldos brutos, excepto para las Inversiones y las cuentas por cobrar, que se presentan netas de provisiones. 4/ No se deben considerar los saldos vencidos y/o en cobranza judicial. 5/ Incluye forwards y swaps de moneda extranjera que hayan sido pactados bajo la modalidad con delivery, en los cuales se producira el intercambio efectivo de las monedas pactadas. 6/ Incluye el estimado de las aceptaciones bancarias que se convertiran en un derecho para la empresa. 7/ Incluye los valores presentes negativos calculados para los instrumentos financieros derivados en moneda extranjera de modalidad sin delivery y las otras categorias de instrumentos financieros derivados en MORDAZA modalidades (con delivery y sin delivery). 8/ Incluye el estimado de Contingentes (Avales Otorgados, Cartas Fianzas Otorgadas, Cartas de Credito Emitidas, Cartas de Credito Confirmadas, Creditos Otorgados no Desembolsados, Lineas de Credito no Utilizadas, Aceptaciones Bancarias) que se convertiran en pasivos para la empresa. 9/ Incluye el estimado de otros posibles contingentes identificados por la empresa, y que estan mas alla del ambito de la nota 8/. 10/ El presente Anexo sera firmado por el Jefe o encargado de la Unidad de Riesgos, el mismo que es responsable por la elaboracion y MORDAZA de esta informacion a esta Superintendencia.

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