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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, sábado 14 de junio de 2008 374072 ESCALA DE VIATICOS PARA AUTORIZACIONES DE VIAJES NACIONALES DE LA ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES PARA EL AÑO 2008 Niveles y autoridades Funcionarios, Docentes y ServidoresRemuneración Mínima Vital (*) S/. 550.00 % de RMVImporte S/. Rectores y Presidente de la ANR 35 192.50 Vicerrectores, Secretario Ejecutivo de la ANR, Directores Generales Universitarios y de la ANR, Decanos y Asesores de la Alta Dirección, Presidentes del CONAFU y CODACUN27 148.50 Miembros Consejeros y funcionarios del CONAFU y de CODACUN, docentes de las Universidades Públicas, Funcionarios y Servidores de la Asamblea Nacional de Rectores21 115.50 (*) Decreto Supremo Nº 022-2007-TR Se entiende por comisión de servicios al desplazamiento programado o imprevisto que realiza el funcionario o personal, debidamente autorizadas para desarrollar actividades que contribuyan al logro de los objetivos institucionales, dentro del territorio nacional. Se entiende por Comisionado, al funcionario o personal, que realizan una comisión de servicios dentro del territorio nacional. 6. NORMASLas comisiones de servicio al interior de la República no excederán de quince (15) días calendario. En caso de requerirse mayor tiempo al señalado anteriormente, este deberá ser autorizado mediante Resolución del Titular del Pliego. No hay reembolso por mayor gasto en viáticos por comisión de servicio bajo ninguna excepción, salvo por ampliación del plazo de la comisión, debidamente autorizada. 7. PROCEDIMIENTO 7.1 Comisión de Servicio dentro del Territorio Nacional Solicitud La solicitud de viáticos deberá ser gestionada mediante memorando dirigido al Director de Administración, adjuntando el formato Nº 01, debidamente fi rmado y sellado por el Director o similar solicitante. Dicha solicitud se presentará con una anticipación mínima de tres (3) días útiles, indicando el tiempo de duración de la comisión del servicio. La Dirección de Administración deriva los documentos a la Unidad de Contabilidad para su verifi cación, fi rma y sello, los cuales serán remitidos a la Unidad de Tesorería. La Unidad de Tesorería emite el comprobante de pago y el cheque para su visación y fi rma respectivamente para su remisión a la Unidad de Contabilidad. La Unidad de Contabilidad revisa el comprobante de pago, visándolo en señal de conformidad para remitirlo a la Dirección de Administración. La Dirección de Administración visa el comprobante de pago y fi rma el cheque, remitiéndolos a la Unidad de Tesorería para el pago correspondiente. En caso que el comisionado no viaje, deberá informarse con memorando al Director o similar solicitante a la Dirección de Administración en un plazo no mayor de 24 horas de la fecha prevista para la comisión, para su remisión a la Unidad de Contabilidad con la fi nalidad proceder a la devolución del desembolso efectuado y disponer oportunamente la anulación respectiva.Rendición Al término de la comisión, el comisionado presentará la rendición de cuentas ante la Dirección de Administración , previamente verificada en la Unidad de Contabilidad, todo ello en un plazo no mayor de ocho (8) días calendario, los cuales serán contados a partir de la fecha de retorno. El comisionado deberá presentar como comprobantes de pago los aprobados por SUNAT, tales como: Facturas, Boletas de Venta, Pasajes Aéreos y/o terrestres, tickets, etc., debidamente consignados con el RUC y a nombre de la Asamblea Nacional de Rectores; asimismo, los comprobantes por concepto de alimentación deberán ser emitidos de manera detallada debiendo indicar el tipo de comida consumida: desayuno, almuerzo, cena y menú. No se aceptará ningún comprobante de pago que consigne “consumo”. No se aceptará la rendición de viáticos que no tenga adjunto los comprobantes de pago originales. Excepcionalmente, en caso de no ser posible la presentación de comprobantes de pago, se podrá presentar una Declaración Jurada (Formato Nº 03), la misma que no podrá exceder del diez por ciento (10%) de de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT). Así mismo, debe adjuntarse a la Rendición de Cuentas copia del informe de las acciones realizadas por el Comisionado. La Unidad de Contabilidad emitirá un informe mensual sobre las comisiones realizadas (viáticos entregados y rendidos), a la Dirección de Administración. 8. REQUISITOS PARA LA PRESENTACION DE LA SOLICITUD DE VIATICOS POR COMISION DE SERVICIOS DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL • El Memorando del Director o similar solicitante dirigido al Director de Administración. • El Formato Nº 01 (Solicitud de Viáticos), fi rmado por el Director o similar solicitante. 9. REQUISITOS PARA LA PRESENTACION DE LA RENDICION DE VIATICOS El Memorando o informe del Comisionado dirigido al Director de Administración, con la relación de todos los documentos que sustentan el gasto, adjuntando lo siguiente: 1. El Formato Nº 02 (Rendición de Viáticos), fi rmado por el comisionado; fi rmado y sellado por el Director o similar solicitante. 2. El Formato Nº 03 (Declaración Jurada), fi rmado por el comisionado. 3. El Recibo de Ingreso por la devolución respectiva.4. Presentación del informe del comisionado por el trabajo realizado. NOTA:Al Servidor o Funcionario que no rinda cuenta de los viáticos recibidos dentro del plazo establecido, en la presente Directiva, no se le otorgarán nuevos viáticos hasta que rinda cuenta de los anteriores y de persistir se le iniciarán las acciones administrativas correspondientes. Cuando se trate de viajes al exterior, se mantiene lo establecido en la Directiva Nº 02-2005-SE-ANR. RESPONSABLES DEL CUMPLIMIENTO DE LA DIRECTIVA • El comisionado. • El Director o similar solicitante.• El Director de Administración.• El Unidad de Contabilidad ANEXO FORMATOS • Formato Nº 01 - Solicitud de Viáticos. • Formato Nº 02 - Rendición de Cuentas por Gastos de Viaje Nacional. • Formato Nº 03 - Declaración Jurada.Descargado desde www.elperuano.com.pe