TEXTO PAGINA: 58
NORMAS LEGALES El Peruano Lima, miércoles 30 de diciembre de 2009 409372 su clasifi cación y su ubicación y el sector de servicio, la cantidad de metros lineales de frontis del distrito, los tipos de usos identifi cados en función al riesgo generado, el índice de intervenciones y las zonas de seguridad establecidas. Los parámetros antes indicados, mantienen subsistentes a los empleados para la determinación de las tasas de los Arbitrios Municipales de Limpieza Pública (Barrido de Calles y recolección de Residuos), Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana, aprobadas mediante la Ordenanza Nº 282-MDJM, ratifi cada mediante Acuerdo de Concejo Nº 569- MML, de la Municipalidad Metropolitana de Lima y debidamente publicados en el Diario Ofi cial El Peruano, el 28 de diciembre del 2008. 2. COSTOS APROBADOS 2009 Y EJECUCIÓN DE GASTOS Dentro del marco del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal (D. S. Nº 156-2004-EF), se procedió a evaluar la ejecución presupuestal de los Arbitrios Municipales correspondientes al ejercicio 2009, de donde se ha evidenciado un avance de más del 100% de los costos aprobados por la Ordenanza Nº 282-MJM, que aprueba el régimen legal de dichos tributos para el año 2009, de acuerdo con lo informado por la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto a través del Memorando Nº 581-A -2009-MDJM-GPP, de fecha 07/09/09. La estructura de costos de los servicios públicos de Limpieza Pública (Recolección de Residuos Sólidos y Barrido de Calles), Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana para el ejercicio 2009, que incorpora el anexo de la Ordenanza Nº 282-MJM, recogió un gasto total para el mantenimiento organización e implementación de los mismos, ascendente a S/. 14, 414,917.10 nuevos soles. La ejecución presupuestal generada por la prestación de los servicios públicos antes mencionados, correspondientes al ejercicio fi scal 2009, ha registrado los avances que se muestran en el cuadro a continuación: “Avance de la ejecución presupuestal de los gastos generados por la prestación de los servicios públicos regulados por la Ordenanza N° 282-MJM” SERVICIO COSTOS APROBADOS Ejecución Ene - Ago 2009 Set - Dic 2009 Ejecución Total 2009 2009 (S/.) (S/.) (%) (S/.) (%) (S/.) (%) Limpieza Pública 5,912,058.40 3,423,099.05 57.90% 3,815,415.00 64.54% 7,238,514.05 122.44% Barrido de Calles 1,730,183.86 946,802.78 54.72% 1,063,089.06 61.44% 2,009,891.84 116.17% Recolección de Residuos 4,181,874.58 2,476,296.27 59.21% 2,752,325.94 65.82% 5,228,622.21 125.03% Parques y Jardines 3,560,021.89 3,287,335.90 92.34% 700,315.82 19.67% 3,987,651.72 112.01% Seguridad Ciudadana 4,942,836.77 5,207,726.70 105.36% 1,177,237.94 23.82% 6,384,964.64 129.18% TOTAL 14,414,917.10 11,918,161.65 82.68% 5,692,968.76 39.49% 17,611,130.41 122.17% Cuadro Nº 01 Fuente: Gerencia de Planeamiento y Presupuesto Conforme se observa del Cuadro Nº 01, el cumplimiento de metas y objetivos ha signifi cado dentro de la gestión, una ejecución presupuestal del 122.17%, es decir una inversión de S/.17,611,130.41 nuevos soles, lo que en cifras representa S/.3,196,213.31 nuevos soles más que el costo total aprobado de los servicios públicos de Limpieza Pública (Recolección de Residuos Sólidos y Barrido de Calles), Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana por la Ordenanza Nº 282- MJM. Así, el cuadro muestra que la ejecución del gasto se ha traducido en un avance efectivo del 82.68% al mes de agosto del 2009, índice sobre el cual se ha proyectado una ejecución al cierre del ejercicio presupuestal (diciembre) que supera el 22.17% del costo total de los servicios antes indicados. La ejecución del gasto clasifi cada por cada servicio evidencia que el servicio de seguridad ciudadana, ha presentado un mayor porcentaje del gasto (29.18%), ello atiende a la mayor inversión que se ha dado en la gestión en procura de preservar y mantener la tranquilidad y seguridad pública. El índice de avance de ejecución del gasto muestra la efi ciencia obtenida en la prestación de los servicios públicos para el ejercicio 2009, panorama que a la vez sustenta la aplicación de las tasas determinadas para el ejercicio 2009 a través de la Ordenanza Nº 282- MJM para el próximo ejercicio. Servicio de Limpieza Pública: Los gastos totales incurridos para la prestación del Servicio de Limpieza Pública, registra un avance del 122.44% (índice general obtenido que comprende el avance conjunto de las actividades de Barrido de Calles y Recolección de Residuos), es decir un monto de S/. 1,326,455.65 nuevos soles adicionales al costo aprobado para dicho servicio para el período 2009. El desarrollo de las actividades del servicio de recolección de residuos ha registrado una ejecución del 59.21% al mes de agosto del presente ejercicio, lo que ha permitido una proyección al 125.03% al cierre del ejercicio. De manera similar el gasto en el servicio de barrido de calles ha mostrado un avance presupuestal al mes de agosto al 54.72%, proyectándose para el mes de diciembre un gasto al 116.17%. La proyección correspondiente a los meses de septiembre a diciembre del 2009, se encuentra sustentada en la ejecución de los pagos correspondientes a los meses de junio a diciembre a la empresa PETRAMAS S.A.C., que permitirá superar el 100% de los costos aprobados por la Ordenanza Nº 282-MJM (conforme lo corrobora la Sub Gerencia de Finanzas mediante Informe Nº 552-2009- MDJM-GA/SGF de fecha 08/09/09). Servicio de Parques y Jardines, El servicio compartido de Parques y Jardines, durante el período de enero a diciembre del 2009, ha signifi cado el gasto de un monto de S/. 3,987,651.72 nuevos soles, lo que representa en términos porcentuales un 112.01%, es decir una ejecución de S/. 427,629.83 adicionales al costo total de dicho servicio, sustentado en la mayor inversión de insumos (materiales y agua para riego) para la recuperación y mantenimiento de las áreas verdes. La proyección de los últimos cuatro meses calendarios (septiembre a diciembre del 2009), estima un gasto ascendente a S/. 700,315.82 nuevos soles, es decir el 19.67% del costo total aprobado en la Ordenanza Nº 282-MJM. Servicio de Seguridad Ciudadana El avance presupuestal de los costos del servicio de seguridad ciudadana informado por la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto al mes de agosto del 2009, ha representado un gasto efectivo ascendente a S/. 5,207,726.70 nuevos soles, o sea un 105.36% del total del costo del servicio. La estimación proyectada de los gastos al cierre del ejercicio fi scal, permite un nivel de cumplimiento del 129.18%, toda vez que el monto de gasto por este período se ha previsto en S/.6,384,964.64 nuevos soles, es decir se ha registrado una mayor inversión de S/. 1,442,127.87 en el servicio. 3. TASAS PRORROGADAS APLICABLES PARA EL EJERCICIO 2010 Son aplicables para el ejercicio 2010, las tasas determinadas mediante la Ordenanza Nº 282-MJM, que a continuación se indican: