NORMA LEGAL OFICIAL DEL DÍA 09 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2009 (09/09/2009)

NORMAS LEGALES El Peruano Lima, miércoles 9 de setiembre de 2009 402230 Indicadores Macroeconómicos / Año 2008 2009 2010 2011 2012 Producto Bruto Interno Miles de Millones de S/. 372,8 387,5 416,5 449,4 486,0 Variación Porcentual 9,8 2,2 5,0 5,8 6,0 Tipo de Cambio (S/. Por US $) Promedio Anual 2,93 3,06 2,95 2,95 2,90 Infl ación (Variación Porcentual) Acumulada 6,7 1,5 2,0 2,0 2,0 Promedio 5,8 3,1 2,3 2,0 2,0 Inversión (En porcentajes del PBI) Inversión Bruta Fija 25,6 25,7 26,4 26,7 27,5 Inversión Privada 21,4 19,8 20,0 20,4 21,2 Sector Externo (en Millones de US$) Exportaciones 31 529 24 843 27 318 30 824 34 662 Importaciones 28 439 23 266 26 444 29 090 32 491 ƒ Participarán de la meta de Resultado Primario, establecido para el período 2010. ƒ Programarán y Formularán el Presupuesto de Ingresos y Egresos (Formato 4P del Anexo 1) en el Marco de la Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal, bajo los principios de Percibido para los Ingresos, y Devengado para los Egresos. ƒ Formularán su Presupuesto y Plan Operativo teniendo en consideración los Formatos 1P al 11P del Anexo 1, así como el Glosario de Términos aplicables a la Formulación del Presupuesto de Ingresos y Egresos, y del Flujo de Caja. Los Formatos y el Glosario de Términos serán aprobados por Resolución de la Dirección Ejecutiva de FONAFE. ƒ Desarrollarán sus actividades en condiciones de competencia, sin privilegios, y orientándolas al cumplimiento de sus objetivos estratégicos. ƒ Realizarán la revisión de sus procesos y procedimientos operativos, a fi n de permitir la mayor congruencia entre sus acciones y las funciones que les corresponden legalmente para el cumplimiento de su misión y objetivos, al mínimo costo, en el marco de simplifi cación administrativa y evitando duplicidad de funciones. ƒ Observarán los intereses de la Empresa, de la Corporación FONAFE, el Estado y la ciudadanía. 3.1.2. De la Programación y Formulación del Proyecto de Plan Operativo El Proyecto de Plan Operativo deberá refl ejar los objetivos y metas que planea alcanzar la Empresa durante el año 2010, los cuales deberán estar alineados con su respectivo Plan Estratégico y los objetivos estratégicos de FONAFE y del sector al que se encuentran adscritas. Para las Empresas que no se encuentren adscritas a ningún sector, sus Planes Operativos deberán estar alineados a su Plan Estratégico y a los objetivos estratégicos de FONAFE. El desarrollo del Proyecto del Plan Operativo deberá ser formulado de acuerdo a lo establecido en el Anexo 2. 3.1.3. De la Programación y Formulación del Proyecto de Presupuesto ƒ Las empresas deberán Programar y Formular su Proyecto de presupuesto teniendo en cuenta los indicadores defi nidos para el año 2010 en el Marco Macroeconómico Multianual 2010 - 2012. ƒ Cualquier gasto que se convierta en un costo de carácter permanente deberá contar con el fi nanciamiento correspondiente en el horizonte de desarrollo de la Empresa, aunado a una reestructuración de costos. ƒ El Proyecto de presupuesto deberá incorporar la asignación presupuestaria y consideraciones de carácter económico - fi nanciero, que permitan el cumplimiento de los objetivos defi nidos en el Proyecto de Plan Operativo. ƒ El Proyecto de presupuesto se elaborará en Nuevos Soles (números enteros), e incluirá los Formatos 2P al 9P del Sistema de Información (Anexo 1). ƒ En el rubro “Otros” del formato del “Presupuesto de Ingresos y Egresos” (Formato 4P) solamente podrá consignarse aquellos recursos distintos de los previstos en las demás partidas y rubros del Formato 4P. El contenido del rubro “Otros” deberá ser detallado por la Empresa en un anexo adicional, con la correspondiente sustentación. ƒ En aquellas Empresas cuyo giro principal esté directamente relacionado con la contratación de personal, se deberá consignar por separado los gastos de personal directamente relacionados con los servicios producidos, de aquellos que no lo están, precisándose que los primeros deberán ser reportados en el numeral 2.9 del rubro “Otros” del Formato 4P. ƒ El Proyecto de presupuesto podrá considerar los recursos indispensables para la construcción de ambientes y/o locales empresariales, adecuación, remodelación de ambientes y adquisición de mobiliario y equipos de ofi cina, siempre y cuando estos gastos repercutan en una mejora de las operaciones de la empresa o hayan sido dispuestos por la seguridad del personal que labora en ellas. ƒ Se deberán prever los recursos necesarios para garantizar el mantenimiento y operatividad de las Inversiones – FBK en operación y de aquellas que entren en operación en el transcurso del año 2010. 3.1.3.1. Gastos de Personal El Proyecto de presupuesto de personal se elaborará sobre la base de las plazas del Cuadro de Asignación de Personal – CAP, aprobadas al mes de agosto del 2009 y de aquellos contratos sujetos a modalidad que el Directorio de FONAFE haya aprobado previamente, siendo que, en este último caso, se les considerará sólo por la vigencia de dichos contratos. Los Gastos de Personal deberán considerar los niveles de remuneraciones y bonifi caciones vigentes, y los benefi cios que a la fecha se vengan otorgando con carácter fi jo y permanente. La proyección del rubro Sueldos y Salarios, sólo podrá considerar una variación respecto a la ejecución estimada del año 2009, que no exceda del nivel esperado de la infl ación promedio para el año 2010 establecida en el Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012; debiendo además ser consistente con la capacidad económica y fi nanciera de la Empresa, así como con su sostenibilidad en el corto, mediano y largo plazo, la misma que deberá estar sustentada de manera adecuada en el correspondiente fl ujo de caja proyectado para los siguientes tres años. El Proyecto de presupuesto por Gasto Integrado de Personal-GIP, no podrá exceder del monto estimado de ejecución para el año 2009 más un crecimiento porcentual que no deberá exceder el nivel esperado de la infl ación promedio para el año 2010, establecido en el Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012. Las empresas podrán formular y programar gastos para Programas de Retiros Voluntarios con la fi nalidad de optimizar y racionalizar los gastos de personal. Para dicho fi n, deberán adjuntar un anexo al informe a presentar a FONAFE, en el cual sustentarán la viabilidad fi nanciera y/o la justifi cación de dichos programas. Sólo se podrá presupuestar horas extras al personal que realice tareas estricta y directamente vinculadas al incremento de las operaciones productivas de la Empresa. Ninguna actividad de naturaleza administrativa estará sujeta al pago de horas extras. El presupuesto por horas extras no podrá superar al estimado por dicho concepto en el año 2009. La empresa podrá formular y ejecutar gastos para eventos y celebraciones institucionales, de acuerdo a políticas que apruebe su Directorio, en un marco de racionalidad y austeridad. Los gastos por dietas de los miembros del Directorio se presupuestarán conforme a la Directiva aplicable a los Directores de las Empresas en las que FONAFE participa como accionista. En caso sea indispensable solicitar mayores montos a los autorizados en el presente numeral 3.1.3.1, la Empresa deberá sustentar detalladamente ante FONAFE dicho requerimiento. 3.1.3.2. Gastos de Bienes y Servicios El proyecto de presupuesto deberá considerar y garantizar, la cobertura de costos por insumos, suministros, combustibles, lubricantes, tarifas de servicios públicos, contratos de alquiler, mantenimiento de planta y equipos y demás costos y gastos necesarios para el desarrollo de las actividades relacionadas con la producción, distribución