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Pág. 194893 NORMAS LEGALES Lima, domingo 12 de noviembre de 2000 b. Los OAI de las entidades, remitirán simultánea- mente una copia de su Plan Anual de Control a la Inspec- toría del Sector, y los correspondientes a los Organos Desconcentrados, a la entidad superior o matriz de la que forman parte, a fin de evitar la duplicidad de acciones y permitir el seguimiento de sus actividades. c. Las unidades orgánicas de línea, de apoyo, asesoría y capacitación de la Contraloría General de la República, remitirán sus Planes de Control debidamente aprobados por la instancia superior, a la Oficina de Planificación y Racionalización, a más tardar el 30 de noviembre del presente año. d. La Contraloría General de la República, aprueba el Plan Nacional de Control que consolida las acciones de control contenidas en los Planes Anuales de los órganos conformantes del Sistema Nacional de Control. e. Cumplido el plazo de presentación, la Contraloría General de la República, publicará en el Diario Oficial El Peruano, la relación de Órganos de Auditoría Interna omisos a la presentación de la programación de Activida- des-2001; y a más tardar el 31 de diciembre del año 2000, la Resolución que aprueba el Plan Anual de Control para el año 2001. H.3 EJECUCIÓN a. La ejecución de Acciones de Control, así como la elaboración de los informes resultantes, se sujetarán a lo establecido en la normativa de control vigente. b. Los informes de control concluidos serán elevados a los Titulares, tanto de la Entidad como del Sector corres- pondiente. Asimismo, se remitirá simultáneamente un ejemplar impreso y en diskette a la Contraloría General, acompañado del Formato Nº 2 - A: "Resumen del Informe de Acción de Control" , 2-B: "Resumen del Informe de Acción de Control ( Identificación de Servidores con Determinación de Responsabilidad Administrativa) ó 2-C: "Resumen del Informe de Acción de Control - Informe Especial (Identifica- ción de Partícipes con Indicios de Responsabilidad Civil y/o Penal) c. Las Sociedades de Auditoría designadas, deberán registrar sus Informes en el Formato Nº 2 (A, B o C) "Resumen del Informe de Acción de Control" según corres- ponda, y remitirlo a la Contraloría General conjuntamen- te con el Informe de Acción de Control. d. Los órganos conformantes del Sistema Nacional de Control, deberán mantener una numeración única para los Informes resultantes de las Acciones de Control, de acuerdo a la siguiente estructura: AAA - BBBB - C - DDDD Donde: AAA Nº correlativo del Informe BBBB Año C Tipo de Organo Auditor (Anexo Nº 4) DDDD Código del Organo Auditor (Anexo Nº 8) H.4 MONITOREO Y EVALUACIÓN DE ACTIVI- DADES I. Estructura del documento denominado "Eva- luación de Cumplimiento del Plan Anual de Con- trol" EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN ANUAL DE CONTROL i. Introducción. ii. Evaluación del cumplimiento de metas iii Conclusiones / Recomendaciones i. Introducción El Órgano de Auditoría Interna y las unidades orgáni- cas de la Contraloría General de la República, indicaránen términos generales el desarrollo de sus actividades programadas, destacando el logro de las metas y objetivos alcanzados; así como, los principales problemas aconteci- dos. ii. Evaluación del Cumplimiento de Metas Comprende el análisis de los resultados obtenidos durante el período de evaluación, indicando los factores que han acelerado o retrasado el logro de los metas programadas.. iii. Conclusiones / Recomendaciones Deberá precisarse si se lograron los objetivos y metas trazados, como también las acciones que deben adoptarse para superar los problemas encontrados. II. Los Órganos de Auditoría Interna y las unidades orgánicas de la Contraloría General de la República, deberán presentar semestral y anualmente el documento denominado "Evaluación de Cumplimiento del Plan Anual de Control" al 31 de julio del 2001 y 31 de enero del 2002 respectivamente, debiendo adjuntar los Formatos 3-A. "Estado Situacional de las Acciones de Control". 3- B. "Estado Situacional de las Actividades Comple- mentarias". I. DISPOSICIÓN TRANSITORIA 1. Los Órganos de Auditoría Interna que a la fecha de publicación de la presente Directiva hubiesen presentado su Plan Anual de Acciones de control para el año 2001, deberán adecuarse a lo establecido en la presente norma. J. DISPOSICIONES FINALES 1. La Contraloría General de la República, por inter- medio de la Oficina de Planificación y Racionalización absolverá las consultas referidas a la aplicación de la presente Directiva. Para tal efecto comunicarse a : Teléfono Nº 330300- anexos 4421 - 4222 - 4225 Email planificacion@contraloria.gob.pe 2. La Contraloría General de la República, efectuará selectivamente visitas de supervisión a los Órganos de Auditoría Interna para apoyar su gestión, evaluar la calidad del trabajo, así como verificar el seguimiento de las medidas correctivas. 3. El incumplimiento de lo establecido en la presente Directiva, genera responsabilidad administrativa al Ti- tular de la Entidad y al Jefe del OAI, conforme a la normativa del Sistema Nacional de Control. En el caso de las unidades orgánicas de la Contraloría General de la República, tal incumplimiento se sustanciará de acuerdo a lo establecido en las normas internas de trabajo. PLAN ANUAL DE CONTROL 2001 ÍNDICE DE FORMATOS NÚMERO DENOMINACIÓN 1-A : "Programación de Acciones de Control" FORMATO Nº 1 1-B : "Programación de Actividades Complemen- tarias" 2-A : "Resumen del Informe de Acción de Control" 2-B : "Resumen del Informe de Acción de Control" - Identificación de Servidores con Determinación FORMATO Nº 2de Responsabilidad Administrativa 2-C : "Resumen del Informe de Acción de Control" -Informe Especial" -Identificación de Partícipes con Indicio de Responsabilidad Civil y Penal 3-A : "Estado Situacional de las Acciones de FORMATO Nº 3Control" 3-B : "Estado Situacional de las Actividades Com- plementarias"