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Pág. 194900 NORMAS LEGALES Lima, domingo 12 de noviembre de 2000 ANEXO Nº 4 TIPO DE ÓRGANO AUDITOR CÓDIGO CONCEPTO 01 CONTRALORÍA GENERAL 02 ÓRGANO DE AUDITORÍA INTERNA 03 SOCIEDAD DE AUDITORÍA DESIGNADA ANEXO Nº 5 ETAPA DE LA ACCIÓN DE CONTROL CÓDIGO CONCEPTO 01 PROGRAMACIÓN 02 TRABAJO DE CAMPO 03 ELABORACIÓN DE INFORME ANEXO Nº 6 ÁREAS A SER EXAMINADAS O ÁREAS CRÍTICAS COD. CONCEPTO H/ PRE INVERSIÓN E INVERSIÓN A/ ABASTECIMIENTO H1Proyectos, estudios y expedientes técnicos A1Programación H2Ejecución de Obras A2Adquisiciones, licitaciones y concursos H3Bienes de capital A3Almacenamiento y distribución de bienes I/ CONTROL INTERNO A4Control patrimonial I1Evaluación del Sistema de Control Interno A5Control de activo fijo J/ TESORERÍA A6Servicio de alquiler de maquinarias J1Procedimientos fase de compromiso A7Servicio de mantenimiento, seguridad y otros J2Procedimientos fase de devengados A8Servicios no personales J3Procedimientos fase de pagos A9Transportes J4Manejo de cuentas AASeguros J5Manejo de fondos B/ GESTIÓN PRODUCTIVA DE BIENES Y J6Controles y arqueos de tesorería SERVICIOS J7Rendiciones de cuenta B1Producción de bienes J8Cierre de operaciones B2Procesos productivos J9Información al tesoro público B3Redes de servicios K/ PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO B4Convenios de producción de bienes y K1Formulación de políticas y estrategias servicios K2Elaboración de Planes y programas B5Concesiones, licencias y autorizaciones de K3Evaluación de Planes control K4Asignación de recursos C/ CONTABILIDAD K5Formulación y aprobación de presupuesto C1Estados financieros K6Ejecución presupuestal de ingresos y C2Estados presupuestales gastos C3Estados patrimoniales K7Evaluación y control presupuestal C4Control presupuestal K8Información a presupuesto público C5Documentación contable L/ ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS D/ ADMINISTRACIÓN Y RACIONALIZACIÓN L1Manejo de créditos externos D1Organización estructural y funcional L2Manejo de créditos internos D2Gestión administrativa (cap, pap, rof, Plan L3Fondo de compensación municipal Operativo) L4Programa del vaso de leche D3Directivas internas L5Donaciones D4Procedimientos administrativos-TUPA L6Dietas D5Convenios interinstitucionales L7Manejo cooperación técnica D6Desarrollo organizacional M/ SOPORTE GERENCIAL E/ PERSONAL M1Sistemas informáticos E1Control y evaluación de personal M2Información estadística E2Remuneraciones M3Asesoría legal E3Pensiones N/ GESTIÓN COMERCIAL E4Selección y asignación de personal N1Importaciones E5Procesos administrativos disciplinarios N2Exportaciones E6Procesos de promoción y estímulos N3Facturación F/ GESTIÓN FINANCIERA N4Cobranza F1Títulos y valores N5Gastos de Ventas F2Inversión de capital y activo fijo O/ DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO F3Ahorros O1Procesos Judiciales F4Concesiones P/ GESTIÓN AMBIENTAL Y DE F5Créditos y colocaciones RECURS. NATURALES F6Recuperaciones P1Política ambiental y de recursos naturales F7Generación de tributos P2Planificación ambiental y de recursos F8Operaciones de endeudamiento naturales F9Gestión y concertación de cooperación P3Impacto ambiental y de recursos naturales técnica P4Programas y Proyectos ambientales y de FAProcesos de privatización Rec. Ambient. G/ GESTIÓN DE INGRESOS Y RECAUDACIÓN P5Procesos de Gestión Ambiental y Rec. G1Rentas e ingresos tributarios Ambientales G2Rentas e ingresos no tributarios Q/ ASPECTO SOCIAL G3Control físico-financiero del gasto Q1Programas, Proyectos, Obras, actividades, G4Recaudación etc. G5Generación de Tributos Q2Apoyo, Asistencia, y Defensa Social G6Contratos y Permisos de Extracción Forestal Q3Bienestar social G7Cobranzas Q4Desarrollo social G8Cobranzas Coactivas R/ GESTIÓN EDUCATIVA Y UNIVERSITARIA R1Gestión Pedagógica Z/ OTROS Z1ESPECIFICARANEXO Nº 7 UNIDADES DE MEDIDA COD. CONCEPTO 001 ACCIÓN 003 ALUMNO 016 CASO TRATADO 028 CURSO 036 DOCUMENTO 039 DICTÁMEN 046 ESTUDIO 047 EVALUACIÓN 051 EXPEDIENTE 057 FOLLETO 060 INFORME 066 INVESTIGACIÓN 081 OBRA 087 PERSONA ATENDIDA 091 PLAN 092 PLANO 096 PROYECTO 097 PUBLICACIÓN 103 REGISTRO 106 SEMINARIO 109 SUPERVISIÓN 115 VISITA 117 EVENTOS 137 PLANILLA 138 ACTO REGISTRAL 141 INSCRIPCIÓN 144 ACCIÓN DE CONTROL 145 ACTIVIDAD PERMANENTE 146 SIMPOSIO 147 FORO 148 PASANTÍA 149 TALLER ANEXO Nº 8 CÓDIGO DE LOS ÓRGANOS DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL ÓRGANOS DE AUDITORÍA INTERNA Los asignados por la Contraloría General de la República a cada entidad. Ejem: 0001 Ministerio de Economía y Finanzas CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Los asignados para cada unidad orgánica. Ejem: B150 Oficina de Planificación y Racionalización SOCIEDADES DE AUDITORÍA DESIGNADAS Los asignados por la Contraloría General en el RUNSA. Ejem: 0002 Sociedad de Auditoría Espinoza Gonzales y Asociados ANEXO Nº 9 TIPO DE RESPONSABILIDAD CÓDIGO CONCEPTO 1 ADMINISTRATIVA 2 CIVIL 3 PENAL