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Pág. 199491 NORMAS LEGALES Lima, sábado 3 de marzo de 2001 B. MEDICION DEL RIESGO DE TASA DE INTERES EN MONEDA EXTRANJERAAl ...... de ................................... de ..... (Expresado en miles de Dólares Americanos) MONEDA: DÓLARES AMERICANOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 0 DESCRIPCIÓN 1-7d 8-15d 16d-1M 2M 3M 4-6M 7M-1A 2A 3A 4A 5A 6-10A 11-20A + 20ANo Recuperable (1)TOTAL(2) A C T I V O S Disponible Fondos Interbancarios Inversiones Negociables y a Vencimiento Créditos Vigentes (*) Otras (*) Cuentas por Cobrar Inversiones Permanentes Pos. Activa en derivados de tasa de interés Pos. Activa en derivados de moneda extranjera Pos. Activa en otros derivados sensibles Otras Cuentas Activas TOTAL ( I ) (3) P A S I V O S Obligaciones con el Público Obligaciones a la Vista (*) Obligaciones por Cuentas de Ahorro (*) Obligaciones por Cuentas a Plazo (*) Fondos Interbancarios Depósitos del Sistema Financiero y O.I. Adeudados y Otras Obligaciones Financieras Cuentas por pagar Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación Pos. Pasiva en derivados de tasa de interés Pos. Pasiva en derivados de ME Pos. Pasiva en otros derivados sensibles Otras Cuentas Pasivas TOTAL ( II ) (3) MONTO DELTA NETO DE OPCIONES (III) (4) DESCALCE MARGINAL EN ME ( I – II + III ) Descalce marginal/Patrimonio Efectivo (5) DESCALCE ACUMULADO EN ME Acumulado/Patrimonio Efectivo (5) DESCALCE ACUMULADO LIBOR (9) LIBOR/Patrimonio Efectivo (5) DESCALCE ACUMULADO Tasa (7) Moneda (10) … Tasa/Patrimonio Efectivo (5) ------------------------------ -------------------------------- --------------------------------- GERENTE GENERAL CONTADOR CPC Nº. ELABORADO POR (8)ANEXO Nº 7 Empresa: .................................... Código:................................. C. MEDICION DE LA EXPOSICION DE LA EMPRESA AL RIESGO DE TASA DE INTERES C.1. RESULTADO DEL MODELO (SECCIONES A, B) I. GANANCIAS EN RIESGO DESCALCE ACUMULADO AL AÑO 1 (BANDA TEMPORAL 7) (11) MonedaDescalce AcumuladoExpresado en la Moneda ReportadaExpresado en MN (12) (A)CAMBIO EN TASAS (13) (B)VARIACIÓN DEL MARGEN FINANCIERO ABS[ (A) x (B) ](14)VARIACIÓN TOTAL EN EL MARGEN FINANCIERO EN MN 300 pbs (a) Tasa VAC 100 pbs (b)Nacional (MN) Tasa (7) …… 100 pbs (c) (d) = (a + b + c) EN ME 100 pbs (e) Tasa LIBOR 50 pbs (f)Extranjera (ME)Tasa(7) moneda(10) 50 pbs (g) (h) = (e + f + g) TOTAL GANANCIAS EN RIESGO (expresado en moneda nacional) (i) = (d + h) TOTAL GANANCIAS EN RIESGO / PATRIMONIO EFECTIVO (PE) (5) (%) (i / PE) II. VALOR PATRIMONIAL EN RIESGO MONEDA BANDA TEMPORAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14VARIACIÓN TOTAL EN EL VALOR PATRIMONIAL Descalce marginal en MN (j) Sensibilidad (k) 0.03% 0.15% 0.30% 0.60% 0.90% 1.20% 2.10% 3.75% 5.25% 6.75% 8.25% 9.75% 15.75% 18.00%Nacional (MN)Variación del Valor Patrimonial(15) (l) = (j) * (k)(m) Descalce marginal en ME(16) (n) Sensibilidad (o) 0.01% 0.05% 0.10% 0.20% 0.30% 0.40% 0.70% 1.25% 1.75% 2.25% 2.75% 3.25% 5.25% 6.00% Variación del Valor Patrimonial(15) (p) = (n) * (o)(q)Extranjera (ME) Variación del V.P. en MN (12) (r) TOTAL VALOR PATRIMONIAL EN RIESGO (expresado en moneda nacional) (s) = (ABS[ m ] + ABS[ r ](14) ) TOTAL VALOR PATRIMONIAL EN RIESGO / PATRIMONIO EFECTIVO (PE ) (5) (%) (s/ PE) C.2. RESULTADOS DEL MODELO INTERNO DE LA EMPRESA (17) TOTAL GANANCIAS EN RIESGO (expresado en moneda nacional) (t) TOTAL GANANCIAS EN RIESGO / PATRIMONIO EFECTIVO (PE) (5) (t/ PE) *100% TOTAL VALOR PATRIMONIAL EN RIESGO(expresado en moneda nacional) (u) TOTAL VALOR PATRIMONIAL EN RIESGO / PATRIMONIO EFECTIVO (PE) (5) (u/ PE) *100% ------------------------------ -------- ------------------------ --------------------------------- GERENTE GENERAL CONTADOR CPC Nº. ELABORADO POR (8) NOTAS AL ANEXO Nº 7 (1) La Columna NO RECUPERABLE es aplicable sólo a las cuentas del ACTIVO. En ella se podrá consignar el monto que la empresa estime no será recuperado y que, en consecuencia, no podrá ser distribuido a lo largo de las bandas temporales. (2) La Columna TOTAL constituye la suma de todas las bandas temporales para cada cuenta del ACTIVO, PASIVO, DELTA NETO DE OPCIONES y DESCALCE MARGINAL. Para cada cuenta del ACTIVO y del PASIVO, la suma de todas las bandas temporales (incluyendo la Columna NO RECUPERABLE para el caso del ACTIVO) deberá ser igual al saldo reportado en el Balance de Comprobación del mes de reporte, de acuerdo con la siguiente tabla de equivalencias.