Norma Legal Oficial del día 10 de septiembre del año 2004 (10/09/2004)
Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.
TEXTO DE LA PÁGINA 45
MORDAZA, viernes 10 de setiembre de 2004
NORMAS LEGALES
Pag. 276155
- Deberan de identificar los proyectos del portafolio que provengan de la ejecucion de ejercicios anteriores y los que son iniciados en el ejercicio que se regula. - Las empresas tendran hasta el 30 de noviembre del ano 2004 para indicar, previa coordinacion con la Direccion General de Programacion Multianual - DGPM del MEF o con la Oficina de Programacion de Inversiones Sectorial - OPIS, segun sea el caso, los proyectos que requieren aprobacion de la DGPM o de la OPIS de acuerdo a lo dispuesto en la Ley Nº 27293. - El Gasto de Capital debera detallarse en el Formato 7P. Para este fin el formato comprende dos secciones: Presupuesto y Flujo de MORDAZA, donde se deberan presentar desagregados todos los proyectos. 3.1.3.6 Otros El Proyecto de Presupuesto se elaborara en Nuevos Soles (numeros enteros), e incluira los Formatos 2P al 8P del Sistema de Informacion (Anexo 1). Los Formatos senalados en el parrafo anterior seran elaborados a valores historicos. En ningun caso, el rubro "Otros" del formato del "Presupuesto de Ingresos y Egresos", Formato 4P, podra exceder el 5% de lo considerado en su rubro (o partida) correspondiente y debera detallarse en anexo adjunto. En aquellas Empresas cuyo giro principal este directamente relacionado con la contratacion de personal, se debera consignar por separado los gastos de personal directamente relacionados con los servicios prestados, de aquellos que no lo son; precisando que los primeros deberan ser reportados bajo el numeral 2.9 "Otros", del Formato 4P. 3.2 MORDAZA DE LOS PROYECTOS DE PLAN OPERATIVO Y DE PRESUPUESTO Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto deberan contar con la aprobacion del Directorio de la Empresa a efectos de ser presentados a FONAFE. Los documentos deberan remitirse segun se indica a continuacion: 1. Los Formatos del Proyecto de Plan Operativo y de Presupuesto (Anexo 1) se remitiran a traves del Sistema de Informacion de FONAFE efectuando el cierre electronico de los mismos. La fecha limite de cierre electronico de los formatos en mencion es el 5 de octubre del ano 2004. 2. Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto se remitiran en un ejemplar impreso via courier y deberan estar visados en cada una de las paginas por el Gerente General y el Gerente de Presupuesto o equivalente. Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto deberan incluir las consideraciones mencionadas en los numerales 2.1.2 y 2.1.4 de la presente Directiva, asi como los Formatos generados a partir del Sistema de Informacion (Anexo 1), despues de haberse efectuado el MORDAZA de cierre electronico de los mismos. La fecha limite de MORDAZA de los ejemplares impresos de los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto es el 7 de octubre de 2004. 3.3 REVISION Y SUSTENTACION DE LOS PROYECTOS DE PLAN OPERATIVO, Y PRESUPUESTO. FONAFE procedera a la revision de los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto y coordinara con las Empresas las observaciones a que hubiere lugar. Cada Empresa debera sustentar sus proyectos en la sede institucional de FONAFE, sito en Av. Paseo de la Republica Nº 3121, Piso 6 - San MORDAZA, de acuerdo a las consideraciones establecidas en el Anexo 3 y al calendario que sera comunicado por FONAFE. 3.4 APROBACION DEL PLAN OPERATIVO Y DEL PRESUPUESTO DESAGREGADO 3.4.1 De la aprobacion del Plan Operativo y Presupuesto. FONAFE, basado en los proyectos revisados, en las sustentaciones realizadas y en el resultado de las coordinaciones efectuadas, aprobara el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo su ambito y remitira a las Empre-
sas su presupuesto aprobado, en un plazo que no excedera del 31 de diciembre de 2004. Las Empresas, mediante Acuerdo de Directorio, aprobaran el Plan Operativo y el Presupuesto Desagregado segun los rubros que figuran en el Formato 4P (Anexo 1), y seran elaborados a partir del presupuesto aprobado y comunicado por FONAFE de acuerdo al parrafo precedente. Las Empresas, luego que su Directorio MORDAZA aprobado el Plan Operativo y el Presupuesto Desagregado, deberan: 1. Remitir a FONAFE los Formatos del Plan Operativo y Presupuesto desagregado aprobados, asi como los demas formatos debidamente actualizados (Anexo 1), a traves del Sistema de Informacion, efectuando el cierre electronico de los mismos en un plazo que no exceda el 10 de enero del ano 2005. 2. Remitir a FONAFE el Plan Operativo y el Presupuesto desagregado aprobados, en un ejemplar impreso via courier, visado en cada una de sus paginas por el Gerente General y el Gerente de Presupuesto o equivalente, hasta el dia 13 de enero de 2005. Estos documentos deberan incluir los Formatos generados a partir del Sistema de Informacion (Anexo 1), despues de haberse efectuado el MORDAZA de cierre electronico de acuerdo al numeral precedente, asi como una MORDAZA del Acuerdo de Directorio, que aprueba el Plan Operativo y el Presupuesto desagregado. 4. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS 4.1 INFORMACION REFERENTE A LAS LINEAS DE NEGOCIO DE LAS EMPRESAS Las Empresas deberan remitir a FONAFE via courier, junto con los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto mencionados en el numeral 2.2, la relacion de sus lineas de negocio. 4.2 INFORMACION ADICIONAL Las Empresas deberan proporcionar la informacion complementaria que sea requerida por FONAFE. MORDAZA, setiembre del ano 2004. ANEXO 1 FORMATOS DE PLAN OPERATIVO Y DE PRESUPUESTO DEL SISTEMA DE INFORMACION DE FONAFE PARA EL ANO 2005 FORMATO Nº 1P : Plan Operativo. FORMATO Nº 2P : Balance General. FORMATO Nº 3P : Estado de Ganancias y Perdidas. FORMATO Nº 4P : Presupuesto de Ingresos y Egresos. FORMATO Nº 5P : Flujo de caja. FORMATO Nº 6P : Endeudamiento. FORMATO Nº 7P : Gastos de capital. FORMATO Nº 8P : Presupuesto Analitico de Personal. ANEXO 2 FORMULACION DEL PLAN OPERATIVO ANO 2005 INDICE 1. Declaracion de principios. 2. Relacion entre los Objetivos del Plan Operativo de la Empresa con los del Plan Estrategico de la Empresa y con los de FONAFE. 3. Indicadores del Plan Operativo.