NORMA LEGAL OFICIAL DEL DÍA 10 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2004 (10/09/2004)

PÆg. 276155 NORMAS LEGALES Lima, viernes 10 de setiembre de 2004 - Deberán de identificar los proyectos del portafolio que provengan de la ejecución de ejercicios anteriores y losque son iniciados en el ejercicio que se regula. - Las empresas tendrán hasta el 30 de noviembre del año 2004 para indicar, previa coordinación con la Direc-ción General de Programación Multianual - DGPM del MEF o con la Oficina de Programación de Inversiones Sectorial - OPIS, según sea el caso, los proyectos que requierenaprobación de la DGPM o de la OPIS de acuerdo a lo dis-puesto en la Ley Nº 27293. - El Gasto de Capital deberá detallarse en el Formato 7P. Para este fin el formato comprende dos secciones: Pre- supuesto y Flujo de Caja, donde se deberán presentar des- agregados todos los proyectos. 3.1.3.6 Otros El Proyecto de Presupuesto se elaborará en Nuevos Soles (números enteros), e incluirá los Formatos 2P al 8P del Sistema de Información (Anexo 1). Los Formatos señalados en el párrafo anterior serán elaborados a valores históricos. En ningún caso, el rubro “Otros” del formato del “Presu- puesto de Ingresos y Egresos”, Formato 4P, podrá excederel 5% de lo considerado en su rubro (o partida) correspon- diente y deberá detallarse en anexo adjunto. En aquellas Empresas cuyo giro principal esté directa- mente relacionado con la contratación de personal, se de-berá consignar por separado los gastos de personal direc-tamente relacionados con los servicios prestados, de aque-llos que no lo son; precisando que los primeros deberán ser reportados bajo el numeral 2.9 “Otros”, del Formato 4P. 3.2 PRESENTACIÓN DE LOS PROYECTOS DE PLAN OPERATIVO Y DE PRESUPUESTO Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto de- berán contar con la aprobación del Directorio de la Empre- sa a efectos de ser presentados a FONAFE. Los documentos deberán remitirse según se indica a continuación: 1. Los Formatos del Proyecto de Plan Operativo y de Presupuesto (Anexo 1) se remitirán a través del Sistema de Información de FONAFE efectuando el cierre electró-nico de los mismos. La fecha límite de cierre electrónicode los formatos en mención es el 5 de octubre del año2004. 2. Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto se remitirán en un ejemplar impreso vía courier y deberán estar visados en cada una de las páginas por el GerenteGeneral y el Gerente de Presupuesto o equivalente. Los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto de- berán incluir las consideraciones mencionadas en los nu-merales 2.1.2 y 2.1.4 de la presente Directiva, así como los Formatos generados a partir del Sistema de Informa- ción (Anexo 1), después de haberse efectuado el procesode cierre electrónico de los mismos. La fecha límite de presentación de los ejemplares im- presos de los Proyectos de Plan Operativo y de Presu-puesto es el 7 de octubre de 2004. 3.3 REVISIÓN Y SUSTENTACIÓN DE LOS PROYEC- TOS DE PLAN OPERATIVO, Y PRESUPUESTO. FONAFE procederá a la revisión de los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuesto y coordinará con las Empresas las observaciones a que hubiere lugar. Cada Empresa deberá sustentar sus proyectos en la sede institucional de FONAFE, sito en Av. Paseo de laRepública Nº 3121, Piso 6 - San Isidro, de acuerdo a lasconsideraciones establecidas en el Anexo 3 y al calenda-rio que será comunicado por FONAFE. 3.4 APROBACIÓN DEL PLAN OPERATIVO Y DEL PRESUPUESTO DESAGREGADO 3.4.1 De la aprobación del Plan Operativo y Presu- puesto. FONAFE, basado en los proyectos revisados, en las sustentaciones realizadas y en el resultado de las coordi-naciones efectuadas, aprobará el Presupuesto Consolida-do de las Empresas bajo su ámbito y remitirá a las Empre-sas su presupuesto aprobado, en un plazo que no excede- rá del 31 de diciembre de 2004. Las Empresas, mediante Acuerdo de Directorio, apro- barán el Plan Operativo y el Presupuesto Desagregadosegún los rubros que figuran en el Formato 4P (Anexo 1), yserán elaborados a partir del presupuesto aprobado y co- municado por FONAFE de acuerdo al párrafo precedente. Las Empresas, luego que su Directorio haya aprobado el Plan Operativo y el Presupuesto Desagregado, debe-rán: 1. Remitir a FONAFE los Formatos del Plan Operativo y Presupuesto desagregado aprobados, así como los de- más formatos debidamente actualizados (Anexo 1), a tra-vés del Sistema de Información, efectuando el cierre elec-trónico de los mismos en un plazo que no exceda el 10 deenero del año 2005. 2. Remitir a FONAFE el Plan Operativo y el Presupues- to desagregado aprobados, en un ejemplar impreso vía courier, visado en cada una de sus páginas por el GerenteGeneral y el Gerente de Presupuesto o equivalente, hastael día 13 de enero de 2005. Estos documentos deberánincluir los Formatos generados a partir del Sistema de In-formación (Anexo 1), después de haberse efectuado el pro- ceso de cierre electrónico de acuerdo al numeral prece- dente, así como una copia del Acuerdo de Directorio, queaprueba el Plan Operativo y el Presupuesto desagregado. 4. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS 4.1 INFORMACIÓN REFERENTE A LAS LÍNEAS DE NEGOCIO DE LAS EMPRESAS Las Empresas deberán remitir a FONAFE vía courier, junto con los Proyectos de Plan Operativo y de Presupuestomencionados en el numeral 2.2, la relación de sus líneasde negocio. 4.2 INFORMACIÓN ADICIONAL Las Empresas deberán proporcionar la información complementaria que sea requerida por FONAFE. Lima, setiembre del año 2004. ANEXO 1 FORMATOS DE PLAN OPERATIVO Y DE PRESUPUESTO DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN DE FONAFE PARA EL AÑO 2005 FORMATO Nº 1P : Plan Operativo. FORMATO Nº 2P : Balance General.FORMATO Nº 3P : Estado de Ganancias y Pérdidas. FORMATO Nº 4P : Presupuesto de Ingresos y Egre- sos. FORMATO Nº 5P : Flujo de caja.FORMATO Nº 6P : Endeudamiento. FORMATO Nº 7P : Gastos de capital. FORMATO Nº 8P : Presupuesto Analítico de Personal. ANEXO 2 FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO AÑO 2005 ÍNDICE 1. Declaración de principios. 2. Relación entre los Objetivos del Plan Operativo de la Empresa con los del Plan Estratégico de la Em- presa y con los de FONAFE. 3. Indicadores del Plan Operativo.