Norma Legal Oficial del día 31 de mayo del año 2014 (31/05/2014)

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TEXTO DE LA PÁGINA 79

El Peruano Sabado 31 de MORDAZA de 2014

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Fondeo MORDAZA acreedores fondos (13) Fondeo MORDAZA acreedores - otros (13) "12. Las obligaciones por cuentas a plazo se distribuiran de acuerdo con el vencimiento residual. En el caso de los saldos de los depositos CTS, se debera estimar el saldo volatil de depositos en el horizonte de uno a tres meses, empleando la metodologia descrita en las presentes notas metodologicas. El resultado obtenido se reportara de la primera a la tercera banda temporal. El saldo restante se reportara en la MORDAZA banda temporal. Asimismo, la empresa debera diferenciar el "fondeo estable" del "fondeo menos estable" y del "fondeo MORDAZA acreedores" de acuerdo con lo senalado en el numeral 13 de las notas metodologicas del anexo 15-B." xvi. Reemplazar las filas "Obligaciones por cuentas a plazo ­ Fondeo estable", "Obligaciones por cuentas a plazo ­ Fondeo menos estable" y "Obligaciones por cuentas a plazo ­ Fondeo MORDAZA acreedores" del Anexo 16 ­ A "Cuadro de Liquidez por plazos de vencimiento", por las siguientes filas: 2103 (p) 2103 (p) 2103 (p) Obligaciones por cuentas a plazo - Fondeo estable (12) Obligaciones por cuentas a plazo - Fondeo menos estable (12) Obligaciones por cuentas a plazo - Fondeo MORDAZA acreedores (12)

2101(p)+2102(p)+2103(p) 2101(p)+2102(p)+2103(p)

viii. Sustituir la nota metodologica numero 14 del Anexo 15 ­ B "Ratio de Cobertura de Liquidez", de acuerdo a lo siguiente: "14. Se incluyen las obligaciones que tengan plazo de vencimiento residual menor o igual a 30 dias." ix. Reemplazar la fila correspondiente a "Valores, titulos y obligaciones en circulacion 30 dias" del Anexo 15 ­ B "Ratio de Cobertura de Liquidez", por la siguiente fila, cuyo factor seguira siendo 100%: 2800 (p) Valores, titulos y obligaciones en circulacion 30 dias (14)

x. Sustituir la nota metodologica numero 10 del Anexo 15 ­ C "Posicion mensual de liquidez", de acuerdo con lo siguiente: "10. Deberan excluirse las obligaciones mayores a 360 dias, los depositos CTS y las obligaciones restringidas. Se debera considerar la parte correspondiente a los gastos por pagar por depositos distintos de los de CTS y de las obligaciones restringidas, cuyo vencimiento ocurra en los 360 dias siguientes." xi. Reemplazar las filas correspondientes a "Certificados de deposito negociables y certificados bancarios" del Anexo 15 ­ C "Posicion mensual de liquidez", por las siguientes filas: 1312.05.12+1312.05.19(p)+ 1314.05.12+1314.05.19(p) 1319.04.05.12-1319.04.05.19(p) 1322.05.12+1322.05.19(p)+ 1324.05.12+1324.05.19(p) 1329.04.05.12-1329.04.05.19(p) Certificados de deposito negociables y certificados bancarios (6) Certificados de deposito negociables y certificados bancarios (6)

xvii. Sustituir la nota metodologica numero 14 del Anexo 16 ­ A "Cuadro de Liquidez por plazos de vencimiento", de acuerdo con lo siguiente: "14. Si la obligacion tiene plazo de vencimiento contractual se debe distribuir de acuerdo con su vencimiento contractual. En caso contrario se deberan elaborar supuestos." xviii. Modificar el primer parrafo de la nota metodologica numero 17 del Anexo 16 ­ A "Cuadro de Liquidez por plazos de vencimiento", de acuerdo con lo siguiente: "17. Los valores, titulos y obligaciones en circulacion se deben distribuir de acuerdo con el vencimiento residual (amortizaciones e interes devengado)." xix. Reemplazar la fila "Valores, titulos y obligaciones en circulacion" del Anexo 16 ­ A "Cuadro de Liquidez por plazos de vencimiento", de acuerdo a la siguiente fila: 2800 (p) Valores, titulos y obligaciones en circulacion (17)

xii. Reemplazar las filas "Obligaciones por cuentas a plazo" del Anexo 15 ­ C "Posicion mensual de liquidez", por las siguientes filas: 2113(p)-2113.05(p)+2313(p)+211 8.03(p)+2318.03(p) 2123(p)-2123.05(p)+2323(p)+212 8.03(p)+2328.03(p) Obligaciones por cuentas a plazo (10) Obligaciones por cuentas a plazo (10)

xx. Sustituir la nota metodologica numero 21 del Anexo 16 ­ A "Cuadro de Liquidez por plazos de vencimiento", de acuerdo a lo siguiente: "21. Para el calculo de este indicador debera considerarse como deuda con acreedores a los depositos y adeudados. El indicador se presentara en unidades con dos decimales." xxi. Sustituir la nota metodologica numero 22 del Anexo 16 ­ A "Cuadro de Liquidez por plazos de vencimiento", de acuerdo a lo siguiente: "22. Para determinar la lista de los 20 principales depositantes tomar en cuenta los saldos totales por depositante, es decir, la suma de sus depositos en MN y ME." xxii. Sustituir la nota metodologica numero 12 del Anexo 16 ­ B "Simulacion de escenario de estres y Plan de Contingencia", de acuerdo con lo siguiente: "12.Para la distribucion de los depositos a plazo, se tomara en cuenta el indicador de concentracion con los 20 principales depositantes, definido en el Anexo 16-A Indicadores. Si este indicador es mayor o igual al 25%, se consignara el 50% (para el fondeo estable), y el 30% (para el fondeo menos estable y de MORDAZA acreedores) del saldo de acuerdo con el vencimiento estimado en el Anexo 16-A, y los saldos restantes se adelantaran una banda temporal segun corresponda. Si el indicador es menor al

xiii. Modificar el primer parrafo de la nota metodologica numero 12 del Anexo 15 ­ C "Posicion mensual de liquidez", de acuerdo con lo siguiente: "12. Deberan excluirse los montos y gastos por pagar de los valores, titulos y obligaciones en circulacion emitidos por la empresa cuyo vencimiento ocurra en un periodo mayor a 360 dias. Asimismo, debera considerarse los montos y gastos por pagar de los valores, titulos y obligaciones en circulacion sobre los cuales existen compromisos u opciones de redencion anticipada a favor del inversionista o tenedor de los valores, cuyos plazos o fechas de ejercicio respectivamente, esten comprendidos en los 360 dias siguientes." xiv. Reemplazar las filas "Valores, titulos y obligaciones en circulacion" del Anexo 15 ­ C "Posicion mensual de liquidez", por las siguientes filas: 2810(p) 2820(p) Valores, titulos y obligaciones en circulacion (12) Valores, titulos y obligaciones en circulacion (12)

xv. Sustituir la nota metodologica numero 12 del Anexo 16 ­ A "Cuadro de Liquidez por plazos de vencimiento", de acuerdo a lo siguiente: