TEXTO PAGINA: 24
Pág. 173938 NORMAS LEGALES Lima, sábado 5 de junio de 1999 como durante el período de actuación del Tribunal Admi- nistrativo, los recurrentes han tenido amplias oportuni- dades para manifestar su posición sobre los asuntos ma- teria del procedimiento, toda vez que, durante la etapa de supervisión, iniciada el 14 de noviembre de 1997 con la inspección a Argos S.A. y, dentro de ella, al desarrollarse la medida de intervención administrativa a Argos S.A., se requirió descargos a los recurrentes en numerosas ocasio- nes, respecto de las presumibles transgresiones detecta- das por CONASEV, en las que cada interesado habría participado; tales requerimientos de descargos se deta- llan a continuación: 1. Oficio Nº 0027-98-EF/94.40 de fecha 5 de enero de 1998 dirigido a Argos S.A., que fue contestado mediante escrito de fecha 12 de enero 1998. 2. Oficio Nº 0342-98-EF/94.40 de fecha 14 de enero de 1998 dirigido a Argos S.A., que fue contestado mediante escrito de fecha 29 de enero 1998. 3. Oficio Nº 2088-98-EF/94.40 de fecha 2 de abril de 1998 dirigido a Argos S.A. que fue contestado mediante escrito del 15 de abril de 1998. 4. Oficio Nº 2089-98-EF/94.40 de fecha 2 de abril de 1998 dirigido a Inmobiliaria Mar Abierto S.A., que fue contestado por Cartas Nº 0044-98GC de fecha 14 de abril de 1998 y Nº 0052-98GC de fecha 28 de abril de 1998. 5. Oficio Nº 3684-98-EF/94.40 de fecha 18 de junio de 1998 dirigido a Inmobiliaria Mar Abierto S.A., que fue contestado por Carta IMA-168-98 de fecha 10 de julio de 1998. 6. Oficio Nº 3688-98-EF/94.40 del 17 de junio de 1998 dirigido a Inversiones Cronox S.A., que fue contestado por carta de fecha 14 de julio de 1998. 7. Oficio Nº 3698-98-EF/94.40 de fecha 18 de junio de 1998 dirigido a Argos S.A. que fue contestado mediante escrito del 13 de julio de 1998. 8. Con fechas 12, 14 y 20 de agosto de 1998 se realizó la sustentación de los dictámenes de auditoría emitidos por la sociedad auditora Hidalgo Espinoza y Cía. en relación con los estados financieros por los ejercicios económicos 1996 y 1997 de Argos S.A., Inversiones Cro- nox S.A. e Inmobiliaria Mar Abierto S.A., con la presencia de los representantes de estas empresas. 9. Oficio Nº 5456-98-EF/94.40 de fecha 10 de setiembre de 1998 dirigido a Argos S.A. que fue contestado mediante escritos del 15 y 18 de setiembre de 1998. 10. Oficio Nº 5678-98-EF/94.40 de fecha 21 de setiem- bre de 1998 dirigido a Argos S.A. que fue contestado mediante escrito recibido el 23 de setiembre de 1998. 11. Oficio Nº 7305-98-EF/94.55 de fecha 7 de diciembre de 1998 dirigido a Servicios de Primera S.A., que no fue contestado. 12. Oficio Nº 164-99-EF/94.55 de fecha 8 de enero de 1999 dirigido a Argos S.A., que fue contestado mediante escrito del 27 de enero de 1999. 13. Oficio Nº 357-99-EF/94.55 de fecha 18 de enero de 1999 dirigido a Otto Eléspuru Nesanovich, en su calidad personal y en la de gerente general de Inversiones Cronox S.A., que fue contestado mediante escrito del 27 de enero de 1999. 14. Oficio Nº 358-99-EF/94.55 de fecha 18 de enero de 1999 dirigido a Rafael Picasso Salinas, en su calidad personal y en la de representante de las empresas Inmo- biliaria Mar Abierto S.A., Servicios de Primera S.A., Sisara Inc. e Inversiones Davos S.A., que fue contestado mediante escrito del 27 de enero de 1999. 15. Oficio Nº 360-99-EF/94.55 de fecha 19 de enero de 1999 dirigido a Enrique Salinas Patrón, en su calidad personal y en la de gerente general de Argos S.A., que fue contestado mediante escrito del 27 de enero de 1999. 16. Oficio Nº 475-99-EF/94.55 de fecha 19 de enero de 1999 dirigido a Servicios de Primera S.A., que fue contes- tado mediante escrito del 29 de enero de 1999; Que, además, elevado al Tribunal Administrativo de CONASEV el Informe Nº 001-99-INTERV-EF/94.55 rela- tivo a los resultados de la inspección integral e interven- ción administrativa a Argos S.A., se sucedieron los si- guientes hechos que garantizaron a los administrados la posibilidad de ejercer plenamente su derecho de defensa durante la etapa de conocimiento del caso por parte del Tribunal Administrativo de CONASEV: 1. Mediante Oficios números 1285-99-EF/94.30, 1286- 99-EF/94.30, 1287-99-EF/94.30, 1288-99-EF/94.30, 1289- 99-EF/94.30, 1290-99-EF/94.30 y 1291-99-EF/94.30 de fe- cha 9 de marzo de 1999, CONASEV comunicó a Inmobi-liaria Mar Abierto S.A., Servicios de Primera S.A., Inver- siones Cronox S.A., Sisara Inc., Inversiones Davos S.A., Argos S.A. y al señor Enrique Salinas Patrón, respectiva- mente, que el Informe de la Comisión Interventora Nº 001- 99-INTERV-EF/94.55 había sido elevado a consideración de su Tribunal Administrativo. 2. El Tribunal Administrativo de CONASEV sesionó el 10 de marzo de 1999, para analizar y evaluar el contenido y fundamentos del Informe Nº 001-99-INTERV-EF/94.55 el mismo que contiene la evaluación de todos los descargos de los interesados y que fue sustentado, además de los interventores, por la Gerencia de Intermediarios y Fon- dos ante el referido órgano. 3. Mediante escrito s/n del 12 de marzo de 1999, Argos S.A. solicitó se le remita copia del Informe Nº 001-99- INTERV-EF/94.55 y que se conceda el uso de la palabra a sus abogados para que informen respecto al contenido y conclusiones del mismo. 4. Mediante Oficio Nº 1360-99-EF/94.30 del 16 de mar- zo de 1999 se concedió el uso de la palabra a los abogados de Argos S.A. para la sesión del Tribunal Administrativo de CONASEV que había sido fijada para el 18 de marzo de 1999 y se le expidió copia del Informe Nº 001-99-INTERV- EF/94.55. 5. Mediante Oficios números 1390-99-EF/94.30, 1391- 99-EF/94.30, 1392-99-EF/94.30, 1393-99-EF/94.30 y 1394- 99-EF/94.30, de fecha 17 de marzo de 1999 se concedió a Servicios de Primera S.A., Argos S.A., Inmobiliaria Mar Abierto S.A., Inversiones Davos S.A. y a Sisara Inc., el uso de la palabra de sus abogados ante el Tribunal Adminis- trativo de CONASEV, siendo, en el caso de Argos S.A. reiterativa la respuesta por haberlo pedido nuevamente. 6. Mediante escrito s/n presentado a CONASEV el 18 de marzo de 1999, Argos S.A. solicitó que la vista del informe de la Comisión Interventora sea postergada por un plazo no menor de 10 días útiles, a fin de preparar su informe oral. 7. Mediante Oficios números 1534-99-EF/94.30, 1535- 99-EF/94.30, 1536-99-EF/94.30, 1537-99-EF/94.30, 1538- 99-EF/94.30 y 1539-99-EF/94.30, del 22 de marzo de 1999 se comunicó a Argos S.A., Servicios de Primera S.A., Inmobiliaria Mar Abierto S.A., Inversiones Davos S.A., Sisara Inc. y a Inversiones Cronox S.A., respectivamente, que la vista del Informe en mención se realizaría en la sesión del Tribunal Administrativo del 26 de marzo de 1999, concediendo el uso de la palabra a sus abogados a fin de que efectúen sus comentarios al referido informe. 8. El Tribunal Administrativo de CONASEV sesionó el 26 de marzo de 1999, para recibir el informe oral de los abogados de los interesados Argos S.A., Inversiones Cro- nox S.A. y del señor Rafael Picasso Salinas. 9. En fecha 29 de marzo de 1999, Argos S.A. y el señor Rafael Picasso Salinas presentaron informes escritos ampliando sus respectivos informes orales efectuados ante el Tribunal Administrativo de CONASEV en sesión del 26 de marzo de 1999. Tanto para efectos del informe oral, como para la elaboración del informe escrito poste- rior, Argos S.A. y el señor Rafael Picasso Salinas tuvieron acceso previo al referido Informe Nº 001-99-INTERV-EF/ 94.55 y se les proporcionó copia del mismo a su solicitud; de lo cual se deriva que tuvieron amplias facilidades de acceso a información para fundamentar su posición ante el Tribunal Administrativo de CONASEV, debiendo te- nerse en cuenta, además, que todos los interesados tuvie- ron igual oportunidad para ejercer su derecho de defensa. 10. En fecha 30 de marzo de 1999, Inversiones Cronox S.A. presentó informe escrito ampliando su respectivo informe oral efectuado ante el Tribunal Administrativo de CONASEV en sesión del 26 de marzo de 1999. Tanto para efectos del informe oral, como para la elaboración del informe escrito posterior, Inversiones Cronox S.A. tuvo acceso previo al referido Informe Nº 001-99-INTERV-EF/ 94.55 y se le proporcionó copia del mismo a su solicitud, habiéndose garantizado, de este modo, su derecho de defensa. 11. El Tribunal Administrativo de CONASEV sesionó el 31 de marzo de 1999, para analizar el informe escrito presentado por los mencionados recurrentes. 12. El Tribunal Administrativo de CONASEV sesionó el 5 de abril de 1999 para emitir pronunciamiento, el mismo que está contenido en la Resolución del Tribunal Administrativo de CONASEV Nº 012-99-EF/94.12. Que, de lo expuesto se desprende que el derecho de defensa de los recurrentes ha sido ampliamente garanti- zado, pues durante el procedimiento de supervisión y discusión del informe respectivo al interior del Tribunal