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/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G32/G35/G37/G32/G33/G38 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, lunes 15 de diciembre de 2003 - Establecimiento de políticas que aseguren el cono- cimiento del cliente y del mercado. - Existencia del Manual para la Prevención del Lava- do de Activos permanentemente actualizado conforme alas normas pertinentes. - Oportunidad de la comunicación de transacciones sospechosas a la UIF. - Registro de transacciones conforme a los límites es- tablecidos por la Superintendencia. - Funciones del Oficial de Cumplimiento e indepen- dencia con relación a otras funciones que dicho funcio-nario realice en la empresa. II. Reglamento de Auditoría Externa 1. Modifíquese el inciso 6) del numeral I del Anexo “Informes Complementarios de las Sociedades de Audi-toria Externa”, lo siguiente: 6. Evaluación del sistema de prevención del lavado de activos implementado por la empresa, bajo la modali-dad de un Informe Independiente de Cumplimiento, quedeberá contener como mínimo: a) Controles internos implementados por las empre- sas para prevenir o detectar el lavado de activos. b) Señales de alerta para la detección de transaccio- nes inusuales. c) Registros de operaciones inusuales y criterios apli- cados para no considerarlas sospechosas. d) Registro de operaciones sospechosas y procedi- mientos para su comunicación a la UIF. e) Clientes excluidos del registro de transacciones y su justificación. f) Procedimientos para el aseguramiento de la ido- neidad del personal de las empresas. g) Conocimiento y capacitación del personal respec- to del sistema de prevención del lavado de activos. h) Procedimientos de seguridad en el almacenamien- to de la información física y electrónica correspondienteal registro de transacciones. i) Programa y procedimientos de trabajo del Oficial de Cumplimiento. j) Plan, procedimientos y papeles de trabajo de audi- toría interna. k) Sanciones internas por incumplimientos del Códi- go de Conducta, del Manual de Prevención del Lavadode Activos o de las normas vigentes sobre prevención del lavado de activos. 2. Incorpórese como inciso 5) del numeral II e inciso 4) del numeral III del Anexo “Informes Complementariosa cargo de las Sociedades de Auditoria Externa”, lo si- guiente: 5. Evaluación del sistema de prevención del lavado de activos implementado por la empresa, bajo la modali-dad de un Informe Independiente de Cumplimiento, que deberá contener como mínimo: a) Controles internos implementados por la empresa para prevenir o detectar el lavado de activos. b) Señales de alerta para la detección de transaccio- nes inusuales. c) Registros de operaciones inusuales y criterios por no haber sido consideradas sospechosas. d) Registro de operaciones sospechosas y procedi- mientos para su comunicación a la UIF. e) Clientes excluidos del registro de transacciones y su justificación. f) Procedimientos para el aseguramiento de la ido- neidad del personal de las empresas.g) Conocimiento y capacitación del personal respec- to del sistema de prevención del lavado de activos. h) Procedimientos de seguridad en el almacenamien- to de la información física y electrónica correspondienteal registro de transacciones. i) Programa y procedimientos de trabajo del Oficial de Cumplimiento. j) Plan, procedimientos y papeles de trabajo de audi- toría interna. k) Sanciones internas por incumplimientos del Códi- go de Conducta o del manual de Prevención del Lavadode Activos o de las normas vigentes sobre prevención del lavado de activos. 3. Incorpórese como numeral IV del Anexo “Informes Complementarios a cargo de las Sociedades de Audito-ria Externa”, lo siguiente: IV. OTRAS EMPRESAS NO SEÑALADAS EN LOS NUMERALES ANTERIORES 1. Evaluación del sistema de prevención del lavado de activos implementado por la empresa, bajo la modali-dad de un Informe Independiente de Cumplimiento, que deberá contener como mínimo: a) Controles internos implementados por la empresa para prevenir o detectar el lavado de activos. b) Señales de alerta para la detección de transaccio- nes inusuales. c) Registros de operaciones inusuales y criterios por no haber sido consideradas sospechosas. d) Registro de operaciones sospechosas y procedi- mientos para su comunicación a la UIF. e) Clientes excluidos del registro de transacciones y su justificación. f) Procedimientos para el aseguramiento de la ido- neidad del personal de las empresas. g) Conocimiento y capacitación del personal respec- to del sistema de prevención del lavado de activos. h) Procedimientos de seguridad en el almacenamien- to de la información física y electrónica correspondiente al registro de transacciones. i) Programa y procedimientos de trabajo del Oficial de Cumplimiento. j) Plan, procedimientos y papeles de trabajo de audi- toría interna. k) Sanciones internas por incumplimientos del Códi- go de Conducta o del manual de Prevención del Lavado de Activos o de las normas vigentes sobre prevencióndel lavado de activos. ANEXO Nº 6 MODIFICACIONES AL REGLAMENTO DE SANCIONES Anexo I INFRACCIONES Y SANCIONES APLICABLES AL GRUPO A Infracción Sanción 22) No contar con los procedimientos necesarios - Multa no menor de diez (10) UITs para el conocimiento de los clientes, co noci- ni mayor a doscientas (200) UITs. miento del mercado, conocimiento de la ban- - En caso de reincidencia, la multaca corresponsal de ser el caso, asegurar un se incrementa en cincuenta por alto nivel de integr idad de los trabajadores, ciento (50%) de la sanción aplica- registro de transacciones, exclusión de clien- da.tes del registro, detección de transacciones - Tr atándose de reincidencias suce- inusuales y sospechosas, o que dichos pro- sivas, se sanciona con la prohibi- cedimientos no se apliquen adecuadamente ción temporal de realizar transac- o que no cumplan las nor mas vigentes sobre ciones. prevención del lavado de activos o las nor- mas internas de la propia empresa.