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PÆg. 302080 NORMAS LEGALES Lima, miércoles 12 de octubre de 2005 (4) Meta Programada para el período Anotar el porcentaje de avance total que se programa alcanzará la Acción de Control al término del período de evaluación acumulativo. enero - ........ (ENE-MAR, ENE-JUN, ENE-SET, ENE-DIC) (5) Áreas Examinadas Señalar el Código del área principal que fue examinada, asimismo detallar las Áreas adicionales que han sido Examinadas de acuerdo con el Anexo Nº 1 . (6) Estado • Asignar el Estado de la Acción de Control de acuerdo a la siguiente tabla: CÓDIGO CONCEPTO 1 Pendiente 2 En proceso 3 Concluida4 Suspendida 5 Cancelada • Una Acción está " Pendiente ", cuando habiendo sido programada, no se ha iniciado el año correspondiente. • Una Acción se considera " En Proceso ", cuando se encuentra con un porcentaje de avance mayor a 0% y menor a 100% • Para los OCI se considera " Concluida " una Acción con 100% de avance global y con todos sus informes aprobados, remitidos a la Contraloría General de la República y registrados en elSAGU. • Se denomina acción " Suspendida ", a aquella en proceso que es interrumpida durante su eje- cución. • La acción " Cancelada " es aquellas que habiendo sido Programada y encontrándose en situa- ción de Pendiente, se decide no efectuarla. Asimismo, es la acción registrada como no progra- mada que no se llega a ejecutar en el período correspondiente. También recibe esta denomina-ción, aquella acción Suspendida que se decide no ejecutar. Al 31 de diciembre de cada año, todas las Acciones de Control que se encuentren "Pendientes" deberán ser pasadas al estado de "Canceladas", debiendo explicarse por que motivos no se ejecutaron. (7) Etapa Precisar la etapa en que se encuentra la Acción de Control. CODIGO ETAPA 1 Planificación Específica 2 Ejecución3 Elaboración y Aprobación del Informe (8) Porcentaje de Avance Total de la Registrar el porcentaje de avance total acumulado de cada una de las Acciones de Control del Acción de Control 01.ENE hasta la fecha de término del período de evaluación, el cual está referido a la Acción de Control en su conjunto. Ejemplo: Si se está evaluando al 30 de setiembre y existen 4 Acciones de control de las cuales la primera está concluida o con 100% de avance a la fecha de evaluación, la segunda está en la"Etapa de Planificación Específica" con un 18% de avance total de la Acción de Control en su conjunto a la fecha de evaluación, la tercera está en la "Etapa de Ejecución" con un 75% deavance total de la Acción de Control en su conjunto a la fecha de evaluación y finalmente la cuarta está en la "Etapa de Elaboración y Aprobación del Informe" con un avance total de la Acción de Control en su conjunto de 98% a la fecha de evaluación: Acciones EJECUCIÓN (ENERO-SETIEMBRE) de Control ETAPA PORCENTAJE DE AVANCE TOTAL 1 Concluida 100% 2 Planificación Específica 18%3 Ejecución 75% 4 Elab. y Aprob. Del Informe 98% Se han establecido los siguientes rangos estándar para informar el avance total de las Acciones de Control. COD. ETAPA % DE AVANCE de la etapa % DE AVANCE RESPECTO A LA ACCIÓN TOTAL DE CONTROL 1 Planificación Específica Desde 0% hasta 20% 0%-20%2 Ejecución Desde 0% hasta 60% 21%-60% 3 Elaboración y Aprobación Desde 0% hasta 20% 81%-100% del Informe (9) Fecha de Inicio Anotar la fecha de inicio de las Acción de Control que se encuentran En proceso, Suspendidas y Concluidas en dd/mm/aa. Así como de las Canceladas que presenten un grado de avance. (10) Fecha de Término (este campo es aplicable sólo para las Acciones de Control concluidas ). Anotar la fecha de término de la Acción de Control, en dd/mm/aa. (11) Nº Real de Integrantes (este campo es aplicable sólo para las Acciones de Control concluidas ). Anotar el número de auditores del OCI con los cuales se ejecutó la Acción de Control. Así como el número de Especialistas. (12) Costo Real (este campo es aplicable sólo para las Acciones de Control concluidas ). Anotar el monto total del costo real de la Acción de Control en nuevos soles en que incurrió el personal auditor del OCI. Así como el incurrido en los Especialistas. (13) Nº Real de H / H (este campo es aplicable sólo para las Acciones de Control concluidas ). Anotar el número de horas/hombre insumidas o utilizadas por los auditores del OCI en la Acción de Control. No se incluye las horas de los especialistas. (14) Monto Examinado (este campo es aplicable sólo para las Acciones de Control concluidas ). El monto a consignar puede estar en soles o dólares (montos excluyentes)Consignar el monto examinado materia de la revisión específica en el examen (muestra seleccio- nada) y de la aplicación de los procedimientos de control correspondientes. (15) Monto observado (este campo es aplicable sólo para las Acciones de Control concluidas ). El monto a consignar puede estar en soles o dólares (montos excluyentes).ITEM RUBRO DESCRIPCIÓN