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Pág. 207892 NORMAS LEGALES Lima, sábado 28 de julio de 2001 70.¿Se ha realizado transferencias presupuestarias a las partidas de remuneraciones? 71.¿Se contó con la autorización correspondiente del Organo Rector para ello? 72.¿Se han efectuado modificaciones presupuestarias entre activi- dades y proyectos, contando con la opinión favorable correspon- diente? 73. ¿Se ha formalizado el Cierre y Conciliación presupuestaria del año fiscal? 74.¿La información para el Cierre Presupuestario de la entidad, se ha presentado conforme a la normatividad emitida al respecto? 75.¿Dicha información se presentó en los plazos señalados en dichas normas? 76.¿El Área de Presupuesto, cuenta con copia de los formatos de Cierre y acta de Conciliación Presupuestal? Control Presupuestario 77.¿La Oficina de Presupuesto verifica que la ejecución de ingresos y egresos guarde relación con los Calendarios de Compromisos mensuales autorizados? 78.¿La Oficina de Presupuesto verifica el cumplimiento de metas respecto a la ejecución presupuestaria? 79.La información relativa al proceso presupuestario de ingresos y egresos, registrada en el software “Proceso Presupuestario”, ¿es remitida a la Dirección Nacional de Presupuesto Público dentro de los plazos establecidos en la normativa vigente? 80.¿Se han remitido, oportunamente, a la Contraloría General de la República, la información referente a licitaciones y concursos públicos, incluyendo los procesos declarados desiertos y exone- raciones? 81.¿Se ha remitido trimestralmente a la D.N.P.P. el número de plazas ocupadas por el personal nombrado y contratado, pensio- nistas y del personal contratado por locación de servicios a cargo de la Entidad? Evaluación Presupuestaria 82.Se ha elaborado la Evaluación Presupuestaria Institucional: a)Semestral b)Anual 83.En la elaboración de la evaluación presupuestaria se han desa- rrollado las siguientes etapas: a)1º Etapa : Análisis y explicación de la Gestión Presupues- taria en términos de Eficacia, Eficiencia y Desempeño. b)2º Etapa : Identificación de los problemas presentados c)3º Etapa : Determinación de medidas correctivas y sugeren- cias 84.¿En la etapa de análisis de la gestión presupuestaria del presupuesto institucional de apertura y el presupuesto institucio- nal modificado han sido comparados con la ejecución de ingresos y egresos a nivel de fuente de financiamiento, específica de ingreso, categoría de gasto y grupo genérico de gasto, asimismo con los calendarios de compromiso? 85.¿Se ha determinado el grado de cumplimiento de metas presu- puestarias respecto al logro de los objetivos institucionales? 86.En el análisis de la gestión presupuestaria ¿ se han empleado los indicadores de eficacia, eficiencia, desempeño y de administra- ción? 87.En la etapa de identificación de los problemas presentados ¿se determinaron las causas que lo motivaron las desviaciones en el cumplimiento de los objetivos y metas como resultado de la aplicación de los indicadores presupuestarios según los paráme- tros establecidos? 88.¿ La etapa de determinación de medidas correctivas y sugeren- cias contienen las soluciones técnicas pertinentes y/o correcti- vos necesarios para superar las deficiencias observadas en el período evaluado? 89.¿ El informe final de evaluación Semestral y/o Anual consta de las cinco (5) partes establecidas? 90.¿ Los informes de evaluación se han presentado en los plazos establecidos a las instancias pertinentes? a)Trimestral b)Semestral c)AnualPREGUNTA SI NO N/A PREGUNTA SI NO N/A 44.¿Las Resoluciones de aprobación del Presupuesto Institucional han sido remitidas a los organismos pertinentes, dentro de los plazos establecidos? Ejecución Presupuestaria 45.¿Se ha efectuado la programación de ingresos y gastos por cada fuente de financiamiento? 46.¿La programación de ingresos y gastos está registrada en el “Software de Programaciones mensualizada del Presupuesto”, remitido por la Dirección Nacional de Presupuesto Público? 47.¿Se ha elaborado el cronograma de ejecución física de las metas presupuestarias? 48.En la ejecución del presupuesto ¿se han tenido en cuenta las normas de austeridad establecidas en la normativa vigente?. 49.¿Se han otorgado incremento de remuneraciones? ¿Mediante que dispositivo legal han sido aprobados?. 50.¿Se han obtenido recursos provenientes de donaciones o de operaciones oficiales de crédito? ¿Se emitió la Resolución de aceptación? ¿Se remitió a la Contraloría General la información respectiva, dentro de los plazos establecidos? 51.¿Se ha remitido la programación trimestral de gastos oportuna- mente a los organismos competentes? 52.¿La Dirección Nacional de Presupuesto Público ha aprobado los calendarios de compromisos por cada fuente de financiamiento dentro de los plazos establecidos? 53.¿Se han solicitado ampliaciones al calendario de compromisos? 54.¿El Área de Presupuesto informa periódicamente a la Alta Dirección de la entidad, el avance experimentado en la ejecución de las metas presupuestarias, que sirva como instrumento de apoyo para la toma de decisiones? 55.¿El Área de Presupuesto informa periódicamente a cada depen- dencia, sobre el avance de su presupuesto, que permita efectuar los ajustes necesarios? 56.¿La adquisición de bienes y servicios se han ejecutado de acuerdo a los montos establecidos para Licitación Pública, Concurso Público, Adjudicación Directa y/o Adjudicación Direc- ta de menor Cuantía? 57.¿Los gastos en bienes y servicios se están realizando sobre la base del Plan Anual de Adquisiciones? 58.¿Los gastos de personal, se realizan sobre la base del Cuadro de Asignación de Personal (CAP) y Presupuesto Analítico de Personal (PAP) y escala remunerativa vigente? 59.¿En cuanto a la ejecución de estudios y obras, se realizan sobre la base de valorizaciones, adelantos y otros, que prevea ejecutar en el período? 60.¿Se han realizado Pago por Extras? 61.¿Se han efectuado por concepto de bonificaciones productividad u otros? 62.Se han realizado transferencias al CAFAE de la entidad? ¿Con que periodicidad? 63.Las transferencias cumplen las normas vigentes al respecto? Modificaciones Presupuestarias 64.¿Se han delegado funciones para la aprobación de modificacio- nes presupuestarias a nivel funcional programatico? 65.¿Han sido incorporados los saldos de Balance al Presupuesto Institucional del ejercicio? 66.¿Se han efectuado modificaciones presupuestarias: a)En el Nivel Institucional? b)En el Nivel Funcional Programático? ¿Se cuenta con la debida aprobación? 67.Las Resoluciones de aprobación de modificaciones presupues- tarias a nivel Institucional ¿han sido remitidas a las instancias pertinentes? 68.Las Resoluciones de aprobación de modificaciones presupues- tarias a nivel funcional programático ¿Han sido remitidas a la Dirección Nacional del Presupuesto Público? 69.Las modificaciones presupuestarias ¿han considerado las me- didas de austeridad y/o limitaciones establecidas en la Ley Anual de Presupuesto o disposiciones vigentes?.