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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, sábado 8 de marzo de 2008 368428 Anexo Nº 2: Formulario para el Registro de Operaciones Anexo Nº 3: Formulario para el Reporte de Operaciones Sospechosas Anexo Nº 4: Contenido básico del Manual para la prevención del lavado de activos y fi nanciamiento del terrorismo ANEXO Nº 1 GUIA DE OPERACIONES INUSUALES PARA SUJETOS OBLIGADOS QUE CARECEN DE ORGANISMO SUPERVISOR SUPERVISADOS POR LA UIF-Perú (Literal c, numeral 10.2.3, Artículo 10º Ley Nº 27693) La presente Guía de Operaciones Inusuales constituye para los sujetos obligados, sus trabajadores y sus Ofi ciales de Cumplimiento, una herramienta de apoyo en la detección de operaciones inusuales y sospechosas relacionadas al lavado de activos y fi nanciamiento del terrorismo. En caso se identifi que alguna de las operaciones o situaciones que a continuación se indica, corresponderá al Ofi cial de Cumplimiento su análisis y evaluación con la fi nalidad de determinar si constituyen operaciones sospechosas y, en este último caso, comunicarlas a la UIF-Perú a través de un ROS. La relación de operaciones contenidas en la presente guía no es taxativa, por lo que los sujetos obligados deberán considerar otras situaciones que escapen de la normalidad o que constituyan operaciones inusuales, según su buen criterio. I. Operaciones o conductas inusuales relativas a los clientes del sujeto obligado 1. El cliente se niega a proporcionar la información solicitada, presenta identifi caciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia. 2. Se tiene conocimiento que el cliente está siendo investigado o procesado por lavado de activos, delitos precedentes, fi nanciamiento del terrorismo y/o delitos conexos. 3. El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume o los costos que implican el negocio o transacción que está realizando. 4. El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas. 5. El cliente realiza operaciones complejas sin una fi nalidad aparente. 6. El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como único medio de pago. 7. El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto a la ofi cina, agencia o local, para realizar una actividad comercial o fi nanciera. II. Operaciones o conductas inusuales relativas a los trabajadores del sujeto obligado 1. El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situación económica o en sus signos exteriores de riqueza sin justifi cación aparente. 2. El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir documentación de los clientes del sujeto obligado. 3. Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del benefi ciario sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operación o transacción de que se trate. 4. El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto a la ofi cina, agencia, sucursal u otro local del sujeto obligado o fuera del horario laboral, sin justifi cación alguna, para realizar una operación comercial o fi nanciera. 5. El trabajador está involucrado en organizaciones sin fi nes de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideología, reclamos, demandas o fi nanciamiento de una organización terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado. 6. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Ofi cial de Cumplimiento, información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente. III. Operaciones relacionadas con personas naturales o jurídicas que se dedican a la actividad de compra y venta de divisas: 1. Repetidas operaciones de cambio de divisas, por montos ligeramente inferiores al umbral para el registro de operaciones, que se producen en períodos de tiempo muy cercanos. 2. Compra de elevados montos de divisa extranjera en una sola operación. 3. Compra de un tipo de divisa con otra moneda no nacional. 4. Cambio inusual de grandes cantidades de divisas en efectivo de baja denominación, por billetes de la misma moneda de alta denominación. 5.Aumento de las operaciones de compraventa de divisas de un cliente habitual, que escapan al común de operaciones que realiza. IV. Operaciones relacionadas con personas naturales o jurídicas que se dedican a la actividad de construcción e inmobiliaria: 1. Compras sucesivas de bienes inmuebles y transferencia de los mismos a diferentes personas, mediante addenda o cláusulas adicionales al contrato. 2. Compras masivas de bienes inmuebles, pese a que el saneamiento físico legal está pendiente. 3. El cliente realiza frecuentemente operaciones por sumas de dinero que no guardan relación con la ocupación que declara tener. 4. El representante o intermediario realiza operaciones sustanciales en efectivo, a nombre de clientes o fi deicomisos, cuyo perfi l no concuerda con tales operaciones. 5. Compraventa de bienes muebles inmuebles a favor de menores de edad. 6. Adquisición de bienes inmuebles por personas no residentes en el país 7. Compra de un inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto, o viceversa. 8. Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relación con actividades o el perfi l del adquirente. 9. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. 10. Habilitaciones Urbanas o Edifi caciones con participación de personas naturales que invierten más del 10% del valor de la obra, y solicitan no aparecer en la transacción. 11. Habilitaciones Urbanas o Edifi caciones con aportes de persona(s) jurídica(s) recientemente constituida y se convierte en inactiva o no habida, tan pronto concluye la obra. 12. Habilitaciones Urbanas o Edifi caciones con aportes de personas jurídicas no domiciliadas. 13. Adquisiciones en las que participan empresas offshore. V. Operaciones relacionadas con personas naturales o jurídicas que se dedican a la actividad de compra y venta de vehículos, embarcaciones y aeronaves: 1. Compras sucesivas de vehículos, embarcaciones o aeronaves y transferencia casi inmediata a diferentes personas, sin importar si las transferencias le signifi can una pérdida con relación al precio de la adquisición. 2. Compras masivas de bienes muebles. 3. Las operaciones representan pagos de sumas de dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan relación con la ocupación que declara tener. 4. Compraventa de bienes muebles a favor de menores de edad o de personas no residentes en el país 5. Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relación con actividades o el perfi l del adquirente. 6. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo.