Norma Legal Oficial del día 08 de marzo del año 2008 (08/03/2008)

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TEXTO DE LA PÁGINA 50

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NORMAS LEGALES

El Peruano MORDAZA, sabado 8 de marzo de 2008

Anexo Nº 2: Formulario para el Registro de Operaciones Anexo Nº 3: Formulario para el Reporte de Operaciones Sospechosas Anexo Nº 4: Contenido basico del Manual para la prevencion del MORDAZA de activos y financiamiento del terrorismo ANEXO Nº 1 GUIA DE OPERACIONES INUSUALES PARA SUJETOS OBLIGADOS QUE CARECEN DE ORGANISMO SUPERVISOR SUPERVISADOS POR LA UIF-Peru (Literal c, numeral 10.2.3, Articulo 10º Ley Nº 27693) La presente Guia de Operaciones Inusuales constituye para los sujetos obligados, sus trabajadores y sus Oficiales de Cumplimiento, una herramienta de apoyo en la deteccion de operaciones inusuales y sospechosas relacionadas al MORDAZA de activos y financiamiento del terrorismo. En caso se identifique alguna de las operaciones o situaciones que a continuacion se indica, correspondera al Oficial de Cumplimiento su analisis y evaluacion con la finalidad de determinar si constituyen operaciones sospechosas y, en este ultimo caso, comunicarlas a la UIFPeru a traves de un ROS. La relacion de operaciones contenidas en la presente guia no es taxativa, por lo que los sujetos obligados deberan considerar otras situaciones que escapen de la normalidad o que constituyan operaciones inusuales, segun su buen criterio. I. Operaciones o conductas inusuales relativas a los clientes del sujeto obligado 1. El cliente se niega a proporcionar la informacion solicitada, presenta identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia. 2. Se tiene conocimiento que el cliente esta siendo investigado o procesado por MORDAZA de activos, delitos precedentes, financiamiento del terrorismo y/o delitos conexos. 3. El cliente presenta una inusual despreocupacion respecto de los riesgos que asume o los costos que implican el negocio o transaccion que esta realizando. 4. El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas. 5. El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente. 6. El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como unico medio de pago. 7. El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina, agencia o local, para realizar una actividad comercial o financiera. II. Operaciones o conductas inusuales relativas a los trabajadores del sujeto obligado 1. El estilo de MORDAZA del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situacion economica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificacion aparente. 2. El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir documentacion de los clientes del sujeto obligado. 3. Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el MORDAZA de operacion o transaccion de que se trate. 4. El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina, agencia, sucursal u otro local del sujeto obligado o fuera del horario laboral, sin justificacion alguna, para realizar una operacion comercial o financiera. 5. El trabajador esta involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comites, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideologia, reclamos, demandas o financiamiento de

una organizacion terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado. 6. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento, informacion relativa al cambio en el comportamiento de algun cliente. III. Operaciones relacionadas con personas naturales o juridicas que se dedican a la actividad de compra y venta de divisas: 1. Repetidas operaciones de cambio de divisas, por montos ligeramente inferiores al umbral para el registro de operaciones, que se producen en periodos de tiempo muy cercanos. 2. Compra de elevados montos de divisa extranjera en una sola operacion. 3. Compra de un MORDAZA de divisa con otra moneda no nacional. 4. Cambio inusual de MORDAZA cantidades de divisas en efectivo de baja denominacion, por billetes de la misma moneda de alta denominacion. 5. Aumento de las operaciones de compraventa de divisas de un cliente habitual, que escapan al comun de operaciones que realiza. IV. Operaciones relacionadas con personas naturales o juridicas que se dedican a la actividad de construccion e inmobiliaria: 1. Compras sucesivas de bienes inmuebles y transferencia de los mismos a diferentes personas, mediante addenda o clausulas adicionales al contrato. 2. Compras masivas de bienes inmuebles, pese a que el saneamiento fisico legal esta pendiente. 3. El cliente realiza frecuentemente operaciones por sumas de dinero que no guardan relacion con la ocupacion que declara tener. 4. El representante o intermediario realiza operaciones sustanciales en efectivo, a nombre de clientes o fideicomisos, cuyo perfil no concuerda con tales operaciones. 5. Compraventa de bienes muebles inmuebles a favor de menores de edad. 6. Adquisicion de bienes inmuebles por personas no residentes en el MORDAZA 7. Compra de un inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto, o viceversa. 8. Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relacion con actividades o el perfil del adquirente. 9. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. 10. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con participacion de personas naturales que invierten mas del 10% del valor de la obra, y solicitan no aparecer en la transaccion. 11. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de persona(s) juridica(s) recientemente constituida y se convierte en inactiva o no habida, tan pronto concluye la obra. 12. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de personas juridicas no domiciliadas. 13. Adquisiciones en las que participan empresas offshore. V. Operaciones relacionadas con personas naturales o juridicas que se dedican a la actividad de compra y venta de vehiculos, embarcaciones y aeronaves: 1. Compras sucesivas de vehiculos, embarcaciones o aeronaves y transferencia casi inmediata a diferentes personas, sin importar si las transferencias le significan una perdida con relacion al precio de la adquisicion. 2. Compras masivas de bienes muebles. 3. Las operaciones representan pagos de sumas de dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan relacion con la ocupacion que declara tener. 4. Compraventa de bienes muebles a favor de menores de edad o de personas no residentes en el MORDAZA 5. Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relacion con actividades o el perfil del adquirente. 6. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo.