NORMA LEGAL OFICIAL DEL DÍA 15 DE SEPTIEMBRE DEL AÑO 2017 (15/09/2017)

41 NORMAS LEGALES Viernes 15 de setiembre de 2017 El Peruano / 40 Falta de concienciación entre las APNFD sobre la necesidad del cumplimiento de sus obligaciones y de fi ciente aplicación del marco preventivo. Hallazgos: - Existe en las APNFDS, salvo el caso de los Notarios, un elevado riesgo de ser usado para lavar activos o afectadas por el fi nanciamiento del terrorismo.- Se registran de fi ciencias en el seguimiento de las operaciones, el conocimiento del cliente y la comunicación de las operaciones sospechosas, lo cual repercute negativamente en las actividades de prevención. 41 Defi ciencia en la comunicación de operaciones sospechosas. Hallazgo: Los datos parecen indicar que los ROS no reúnen los requisitos para que sean de utilidad por desconocimiento de lo que se debe reportar o la imposibilidad de realizar un análisis de las posibles operaciones sospechosas, lo cual impide sustentar futuras investigaciones en materia de lavado de activos. 42 Ausencia de conocimiento especializado en los sujetos obligados de menor tamaño/volumen para la aplicación del marco preventivo de lavado de activos y fi nanciación del terrorismo. Hallazgo: No cuentan con el conocimiento y capacitación su fi ciente para proceder a su aplicación. 43 Escasa involucración de determinadas asociaciones representativas de intereses gremiales de sujetos obligados en la aplicación de las medidas en materia de lavado de activos y/o fi nanciación del terrorismo. Hallazgo: Frente a entidades con un grado de implicación elevado en estas cuestiones (fundamentalmente las del ámbito fi nanciero y del juego), coexisten otras, como las del ámbito minero y empresarial general, que muestran escaso interés en estas cuestiones, pese a agrupar a un elevado número de operadores con consideración de sujetos obligados. Riesgos LA/FT (32) Descripción del Riesgo Valoración 2 Amplitud y porosidad de las fronteras peruanas. Riesgo Alto 4 Falta de concienciación social sobre las consecuencias del lavado de activos y/o fi nanciación del terrorismo.Riesgo Alto 14 Debilidad de controles de movimientos de personas y mercancías en los países integrados en la Comunidad Andina. Riesgo Alto 15 Difi cultad en el acceso por parte de la UIF a la información afectada por la regulación del secreto bancario y la reserva tributaria.Riesgo Alto 16 Difi cultad por parte de la UIF para la elaboración de análisis estratégico debido a la falta de acceso a la información protegida por secreto bancario y reserva tributaria.Riesgo Moderado 17 Desconocimiento del grado de cumplimiento de los abogados y contadores en su nueva condición de sujetos obligados. Riesgo Moderado 18 Inexistencia de obligación para todos los sujetos obligados de enviar a la UIF información sobre las operaciones realizadas en efectivo por cantidades superiores a un determinado umbral. Riesgo Moderado 19 Falta de conocimiento sobre la aplicación práctica de la reciente reforma de la tipi fi cación de los delitos de lavado de activos y de fi nanciación del terrorismo.Riesgo Bajo 20 Inexistencia de autorización previa para el funcionamiento de las cooperativas de ahorro y crédito y debilidad de su supervisión prudencial y en materia de lavado de activos y/o fi nanciación del terrorismo. Riesgo AltoDescripción del Riesgo Valoración 21 Ausencia de regulación prudencial de las personas naturales y jurídicas dedicadas a la compra y venta de divisas y a actividades de préstamo y empeño. Riesgo Alto 22 Ausencia de retroalimentación por parte de la UIF con respecto al cumplimiento de los sujetos obligados. Riesgo Moderado 23 Plazo excesivo para la comunicación de operaciones sospechosas vinculadas con la fi nanciación del terrorismo. Riesgo Bajo 24 Sistema de control del movimiento de efectivo transnacional insu fi ciente e inexistencia de limitación sobre los traslados internos. Riesgo Muy Alto 25 Defi ciente regulación de las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL) y quiebras en el sistema de supervisión en materia de lavado de activos y/o fi nanciación del terrorismo. Riesgo Alto 26 Inexistencia de un sistema de confección y explotación estadística fi able y consolidado, relativas a las actuaciones que se realizan en materia de prevención y lucha contra el lavado de activos y/o la fi nanciación del terrorismo.Riesgo Moderado 27 Inexistencia de la obligación de inscribir en los Registros Públicos información sobre el titular real de las personas jurídicas (SAC).Riesgo Alto 28 Debilidad del sistema sancionador en materia de lavado de activos y/o fi nanciación del terrorismo llevado a cabo sobre los sujetos obligados fi nancieros. Riesgo Moderado 29 Difi cultad para la UIF de asumir la actividad de supervisión y sanción por incumplimiento de los sujetos obligados que tiene asignados para ello. Riesgo Moderado 30 Práctica inexistencia de actividades de supervisión en materia de lavado de activos y/o fi nanciación del terrorismo en los sujetos obligados APNFD sometidos a supervisor prudencialRiesgo Alto 31 Difi cultad del Ministerio Púbico en la investigación y persecución del lavado de activos y la fi nanciación del terrorismo.Riesgo Muy Alto 32 Existencia de carencias en el Poder Judicial que afectan al sistema de represión penal.Riesgo Muy Alto 33 Baja efectividad de la Policía Nacional del Perú (PNP) en la investigación y persecución del lavado de activos y la fi nanciación del terrorismo.Riesgo Muy Alto 34 Existencia de corrupción en los operadores de seguridad y justicia.Riesgo Alto 35 Difi cultad en el intercambio de información entre las instituciones públicas.Riesgo Muy Alto 36 Falta de coordinación efectiva entre instituciones públicas dedicadas a la investigación y persecución del lavado de activos y la fi nanciación del terrorismo.Riesgo Muy Alto 37 Debilidad en la aplicación de la normativa vigente sobre pérdida de dominio y su utilización, por mandato legal, de manera subsidiaria a los resultados del proceso penal (no autónoma). Riesgo Alto 38 Convencimiento de las entidades fi nancieras de que cumplen de manera satisfactoria con sus obligaciones en materia de lavado de activos y fi nanciación del terrorismo. Riesgo Moderado 39 Ausencia de comunicación de operaciones sospechosas por parte de determinados sujetos obligados. Riesgo Alto 40 Falta de concienciación entre las APNFD sobre la necesidad del cumplimiento de sus obligaciones y defi ciente aplicación del marco preventivo. Riesgo Alto 41 Defi ciencia en la comunicación de operaciones sospechosas. Riesgo Alto