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PÆg. 247237 NORMAS LEGALES Lima, lunes 30 de junio de 2003 Título VI :De las Prohibiciones y 118 al 119 Responsabilidades Título VII : Del Régimen de Garantías y Reclamaciones Capítulo I : De la Constitución de Garantías 120 al 122Capítulo II : De la Ejecución de Garantías 123Capítulo III : De las Reclamaciones 124 al 133 Título VIII : De la Cancelación, Revocación, Intervención, Disolución y Liquidación Capítulo I : De la Cancelación de la Autorización de Funcionamiento de la Sociedad Administradora 134 Capítulo II : De la Revocación de la Autorización de Funcionamiento de la Sociedad Administradora 135 Capítulo III : De la Intervención de la Sociedad Administradora 136 Capítulo IV : De la Disolución de la Sociedad Administradora 137Capítulo V : De la Liquidación de la Sociedad Administradora 138 al 139 Capítulo VI : De la Liquidación del Fondo 140 al 149Capítulo VII : De la Exclusión del Registro 150 Disposiciones Transitorias Disposiciones Finales Anexo A : Contenido mínimo de las Normas Internas de Conducta Anexo B : Contenido mínimo del Contrato Suscrito entre la Socie- dad Administradora y el Custodio Anexo C : Normas sobre la Publicidad de los FondosAnexo D : Contenido mínimo del Reglamento de ParticipaciónAnexo E : Contenido mínimo de la Memoria Anual de los FondosAnexo F : Modelo de Contrato de suscripción y transferencia de cuotas Anexo G : Modelo de Certificado de Participación en el Fondo TÍTULO I DISPOSICIONES PRELIMINARES CAPÍTULO I OBJETO, DEFINICIONES Y ALCANCES Artículo 1º.- Objeto Es objeto del presente Reglamento establecer las nor- mas a las que deben sujetarse los Fondos de Inversión aque se refiere la Ley de Fondos de Inversión y sus Socie-dades Administradoras, Decreto Legislativo Nº 862 y susmodificatorias, cuyas cuotas se coloquen mediante ofertapública, así como sus Sociedades Administradoras. Artículo 2º.- Definiciones Para los fines del presente Reglamento, los términos que se indican tienen el siguiente alcance: a) Asamblea General: Asamblea General de Partícipes; b) Bien Raíz: Unidad inmobiliaria independiente, inscri- ta como tal en el Registro de Propiedad Inmueble del Sis-tema Nacional de los Registros Públicos, pudiendo serúnicamente tierras, terrenos, casas, edificios u otros simi-lares. Un bien futuro podrá ser considerado bien raíz, siem-pre que la edificación se efectúe sobre terrenos inscritosen el registro antes mencionado y la unidad inmobiliariaterminada sea susceptible de inscripción en el mismo; c) Custodio: Empresa del sistema financiero autoriza- da por CONASEV para actuar como Custodio de acuerdocon las normas del Reglamento de Fondos Mutuos de In-versión en Valores y sus Sociedades Administradoras; d) Diario Oficial: El Diario Oficial El Peruano;e) Días: Los hábiles;f) Empresa del Sistema Financiero: Empresa autoriza- da por la Superintendencia de Banca y Seguros para reali-zar operaciones de conformidad con lo dispuesto por laLey General del Sistema Financiero y del Sistema de Se-guros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Se-guros; g) Entidad Tasadora: Persona especializada en valua- ción de activos, que se encuentre inscrita en el Registrode Peritos Valuadores de la Superintendencia de Banca ySeguros, no comprendida dentro de las personas relacio-nadas a la Sociedad Administradora; h) Fondo: Los Fondos de Inversión cuyas cuotas se coloquen mediante oferta pública; i) Fondos Mutuos: Los Fondos Mutuos de Inversión en Valores; j) Ley de Sociedades: La Ley General de Sociedades;k) Ley: La Ley de Fondos de Inversión y sus Socieda- des Administradoras; l) LMV: El Texto Único Ordenado de la Ley del Mercado de Valores; m) Normas de Preparación de la Información Financie- ra: El Reglamento de Información Financiera y el Manualpara la Preparación de la Información Financiera, así comolas regulaciones que sobre la materia emita CONASEV; n) Oferta pública y privada: Las definidas por los ar- tículos 4 y 5 de la LMV, así como en las normas quesobre la materia emita CONASEV; o) Personas relacionadas a la Sociedad Administrado- ra: Conjunto de personas que comprende a los accionis-tas, directores, gerentes y representantes de la SociedadAdministradora, miembros del Comité de Inversiones ypersonas vinculadas a ella o a éstos, así como personasque presten servicios a la Sociedad Administradora, ex-cepto en los servicios de auditoría externa, tasación o va-luación; p) Propiedad indirecta, vinculación y grupo económico: Los que resultan de la aplicación del reglamento de la ma-teria y de las normas de carácter general que dicte CONA-SEV; q) Registro Público: El Registro de Personas Jurídicas del Sistema Nacional de los Registros Públicos; r) Registro: El Registro Público del Mercado de Valo- res; s) Reglamento de Fondos Mutuos: El Reglamento de Fondos Mutuos de Inversión en Valores y sus SociedadesAdministradoras; t) Sociedad Administradora de Fondos Mutuos: La So- ciedad Administradora de Fondos Mutuos de Inversión enValores; u) Sociedad Administradora: La Sociedad Administra- dora de Fondos de Inversión o Sociedad Administradorade Fondos que cuente con autorización para administrarFondos Mutuos y Fondos; v) Sociedad de Auditoría: Entidad especializada en auditoría de estados financieros, debidamente inscritas enel Registro de alguno de los Colegios de Contadores Públi-cos Departamentales de la República, no comprendidadentro de las personas relacionadas a la Sociedad Admi-nistradora; w) Valor mobiliario: Aquel definido por las normas de la LMV, así como por las disposiciones que sobre el particu-lar emita CONASEV; x) Valor razonable: es el importe al cual puede ser com- prado o vendido un activo del Fondo, en una transacciónnormal y con las condiciones prevalecientes en el merca-do. Dicho valor es calculado por la Sociedad Administrado-ra, a su juicio y responsabilidad, mediante la metodologíaestablecida en el Reglamento de Participación que permiteestimar en forma fiable este valor para cada tipo de activo. Artículo 3º.- Alcancesa) Los Fondos y sus Sociedades Administradoras, es- tán sujetos al control y supervisión de CONASEV, se ins-criben en el Registro y se sujetan, además de lo estableci-do en la Ley y sus normas complementarias, por su Regla-mento de Participación, sus Normas Internas de Conductay el Contrato que suscriban con cada partícipe. b) La oferta pública de cuotas del Fondo se rige en forma supletoria, en lo pertinente, por las disposicionesdel Reglamento de Oferta Pública Primaria y de Venta deValores y demás normas sobre la materia. c) Los fondos de inversión cuyas cuotas se coloquen mediante oferta privada, así como las entidades que seencarguen de su administración se regulan por lo dispues-to en la Ley, en lo que corresponda, sus reglamentos ycontratos. En tales casos los contratos que suscriban di-chas entidades, así como la información que se difundasobre tales fondos, deberán expresar claramente que losmismos no se encuentran inscritos en el Registro, ni regu-lados, ni supervisados por CONASEV.