Norma Legal Oficial del día 04 de diciembre del año 2006 (04/12/2006)

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TEXTO DE LA PÁGINA 32

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NORMAS LEGALES

El Peruano MORDAZA, lunes 4 de diciembre de 2006

35.3 No obstante lo dispuesto en el numeral anterior, la UIF-Peru podra requerir en cualquier momento al sujeto obligado o a la firma de auditoria externa MORDAZA del mencionado informe, el cual debera ser remitido dentro del plazo MORDAZA de cinco (5) dias de solicitado. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS Y FINALES Primera.- Exencion de responsabilidad Conforme al articulo 13º de la Ley, los sujetos obligados y sus trabajadores, funcionarios, directores y otros representantes autorizados, estan exentos de responsabilidad penal, civil y administrativa, segun corresponda, derivadas del debido cumplimiento de la presente norma. Segunda.- Plazo de Adecuacion de los requisitos del Oficial de Cumplimiento Los sujetos obligados deberan adecuarse a los alcances de las disposiciones establecidas en el articulo 23 de la presente MORDAZA, sobre los requisitos del Oficial de Cumplimiento, hasta el 31 de enero de 2007. Tercera.- Plazo de Adecuacion del Codigo de Conducta y del Manual para la Prevencion del MORDAZA de Activos y/o Financiamiento del Terrorismo Los sujetos obligados deberan adecuarse a los alcances de las disposiciones establecidas en los articulos 4 y 16 de la presente MORDAZA, sobre el Codigo de Conducta y el Manual para la Prevencion del MORDAZA de Activos y/o Financiamiento del Terrorismo, respectivamente, hasta el 30 de junio de 2007. Cuarta.- Plazo de Adecuacion del Plan Anual de Auditoria Especial de la Auditoria Interna Para el periodo 2007, el Plan Anual de Auditoria Especial de la Auditoria Interna, establecido en el articulo 32 de la presente MORDAZA, podra ser presentado al Directorio del sujeto obligado hasta el 31 de marzo de 2007, y dentro de los quince (15) dias siguientes a CONASEV. Quinta.- Plazo de Adecuacion de los Informes Semestrales del Oficial de Cumplimiento. Las disposiciones referidas al contenido minimo de los informes semestrales del Oficial de Cumplimiento entraran en vigencia a partir del informe del MORDAZA semestre de 2007. ANEXO I GUIA DE OPERACIONES INUSUALES O SOSPECHOSAS 1. Introduccion El MORDAZA de Valores, por la naturaleza y diversidad de productos e instrumentos financieros, asi como por la complejidad de algunas operaciones que se realizan en el, es susceptible de ser utilizado como medio para realizar operaciones con recursos de procedencia ilicita, delito denominado MORDAZA de activos. La diversidad y complejidad de las operaciones en el MORDAZA de Valores contribuye a incrementar las oportunidades para realizar acciones destinadas al MORDAZA de activos, lo cual hace mas dificil para los sujetos obligados detectar operaciones inusuales o sospechosas. En tal sentido, se ha desarrollado la presente guia que contiene una relacion de operaciones inusuales o sospechosas que los sujetos obligados deben tener en cuenta con la finalidad de prevenir y/o detectar el MORDAZA de activos y/o del financiamiento del terrorismo. Por lo que en caso se identifique alguna de las operaciones o situaciones senaladas mas adelante, estas deben ser analizadas y evaluadas con la finalidad de determinar si constituyen operaciones inusuales o sospechosas para comunicarlas a la UIF-Peru.

Finalmente, debe tenerse en cuenta que la presente guia no es una relacion taxativa, por lo que los sujetos obligados deberan considerar otros supuestos que escapen de los parametros de normalidad, que puedan determinar casos de operaciones inusuales o sospechosas, utilizando para estos efectos un criterio razonable, en concordancia con las normas de debida diligencia, conocimiento del cliente y demas disposiciones establecidas en la Ley, su Reglamento y la presente norma. 2. Guia Conductas inusuales relativas a los clientes 1. Se tiene conocimiento de que el cliente esta siendo investigado o procesado por MORDAZA de activos o delitos conexos o por financiamiento del terrorismo. 2. El cliente elude o se niega a proporcionar la informacion requerida por parte del sujeto obligado, o dicha informacion es inconsistente, de dificil verificacion. 3. El telefono fijo o telefono movil del cliente esta permanentemente desconectado o alguno de los numeros no concuerda con la informacion inicialmente suministrada. 4. El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto al de sus oficinas para efectuar sus operaciones. 5. El cliente presenta una inusual despreocupacion respecto de los riesgos que asume y/o de las comisiones, o con relacion a otros costos de las operaciones. 6. El cliente realiza constantemente operaciones utilizando o pretendiendo utilizar como medio de pago solo dinero en efectivo en lugar de otros medios de pago. 7. El cliente realiza frecuentes o significativas operaciones que no guardan relacion con la actividad economica declarada y/o con su situacion patrimonial y/o financiera, o que sobrepasan los importes con que opera usualmente. 8. Operaciones realizadas con frecuencia, de poca envergadura si se consideran de manera aislada, pero que en conjunto resultan significativas, y sin relacion aparente con la condicion y caracteristicas del cliente. 9. Operaciones fraccionadas realizadas a fin de eludir normas u obligaciones de revelacion. 10. El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente. 11. Operaciones concertadas sobre precios que no guardan relacion con los del MORDAZA, asi como operaciones ficticias. 12. Operaciones realizadas repetidamente entre las mismas partes, y mas aun en las que existe ganancias o perdidas continuas para alguna de ellas. 13. Operaciones de mutuo de dinero que son repentinamente canceladas de manera desfavorable al cliente, sin un sustento razonable de la fuente proveniente de los fondos. 14. Negociacion de valores que no se encuentra fundamentada en una intencion real de efectuarlas, ya que su posicion solo es utilizada transitoria o temporalmente como contraparte de operaciones de compra y venta. 15. Cuentas corrientes en carteras que se encuentran inactivas por largo tiempo o de poco movimiento, que imprevistamente y sin justificacion aparente, muestran operaciones por MORDAZA sumas de dinero. 16. El cliente solicita o prefiere que las adquisiciones de valores realizadas en el extranjero se mantengan en la cuenta global del agente de intermediacion. 17. El cliente es renuente a que se emitan polizas a su nombre relacionadas a dichas operaciones. 18. Operaciones realizadas con valores a traves de fideicomisos, mandatos y comisiones, por montos considerables y en efectivo.