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NORMAS LEGALES El Peruano Lima, viernes 31 de octubre de 2008 382541 ANEXO Nº 1 INFORME FINANCIERO Y CONTABLE – PERIODO MENSUAL Empresa : ____________________________ Mes: ______________I.- ESTADOS FINANCIEROS (debidamente fi rmados por el Liquidadores y el Contador) - Balance General – Forma “A”. - Estados de Ganancias y Pérdidas – Forma “B”. y Balance de Comprobación de saldos II.- POSICIÓN DE TESORERIA MES : ___________ - Se deberá indicar Fondo Fijo, Depósitos, Ctas. Ctes., Bancos, Ahorros. - Las Inversiones, deberán detallar la entidad fi nanciera de cali fi cación A o B, el número de depósito, fecha de vencimiento, plazo y tasa. Según el siguiente ejemplo: Moneda ExtranjeraTotal Expre- sado en Moneda Nacio- nalMoneda Nacio- nalMEEquiva- lente en MN Caja Bancos y otras instituciones fi nancieras del país y del exterior Interbank Cta.Cte. Interbank Ahorros Scotiabank Cta.Cte. Scotiabank Ahorros Inversiones fi nancieras CMAC Piura Dep.Plz. Bco.Continental CBME (*) Scotiabank Certif.Dep.Plz. (*) (*) Montos para cubrir los depósitos de los ex ahorristas. TOTAL Fondos a destinar para pago de obligaciones Resoluciones Juzgados Laborales Depósitos Honorarios profesionales TOTAL Disponibilidad efectiva en Moneda Nacional Disponibilidad efectiva en Moneda Extranjera Monto de Caja Chica asignado en Moneda Nacional Monto de Caja Chica asignado en Moneda Extranjera ______________ ___________ LIQUIDADOR CONTADOR III.- ACREENCIAS MES: _ ________________ Cada ítem deberá tener su anexo, precisando moneda y orden de prelación. Según modelo: ORDEN DE PRELACIONCON- CEPTOACREENCIAS RECONOCIDASACREENCIAS PAGADASACREENCIAS PENDIENTES Nº En S/. En US$ Nº En S/. En US$ Nº En S/. En US$ IV.- REPORTE DE ACREENCIAS LABORALES MES: _________ Según modelo:ACREENCIAS PAGADASNº NOMBRE MOTIVOFECHA DE RECONO- CIMIENTOMONTO OBSERVACIONES En S/. En US$ ACREENCIAS NO PAGADAS Nº NOMBRE MOTIVOFECHA DE RECONO- CIMIENTOMONTO OBSERVACIONES En S/. En US$ ANEXO Nº 2 FLUJO DE CAJA (1) EMPRESA: __________________________ MES: ______________ I. SALDO INICIAL Ajuste por variación de tipo de cambioII. INGRESOS 2.1 RECUPERACIONES2.1.1 Principal2.1.2 Intereses2.2 VENTA DE BIENES2.2.1 Muebles2.2.2 Inmuebles2.3 FINANCIEROS2.4 OTROS INGRESOS2.4.1 Alquileres2.4.2 Administrativos (Lev. Hip.)2.4.3 Otros (2) III. TRANSFERENCIAS (Movimiento M.E.) (Saldo) (3) IV. PAGO DE ACREENCIAS 1. Según Art. 198 D.L. 770 – Art. 118 Ley 26702 2. Según Art. 196/485 D.L. 770 - Art. 117 Ley 26702 3. Contingencias (Especi fi car Tipo) V. GASTOS DEL PROCESO LIQUIDATORIO 5.1 HONORARIOS EXTERNOS (4) 5.1.1 Por Asesoría 5.1.2 Por Recuperaciones o Ventas 5.1.3 Por Trabajos Eventuales5.2 HONORARIOS INTERNOS5.2.1 Por Liquidadores5.2.2 Por Locadores5.2.3 Por Planilla5.3 GASTOS POR SERVICIOS5.4 GASTOS JUDICIALES Y NOTARIALES5.5 POR VENTAS5.5.1 Por Comisiones5.5.2 Por Promoción5.6 VIATICOS5.7 MOVILIDAD5.8 OTROS VI. SALDO FINAL (I -II- III-IV-V) VII. MONTOS PROVISIONADOS POR ACREENCIASVIII. MONTOS PROVISIONADOS POR CONTINGENCIASIX. SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD (VI – VII - VIII)M.N M.E TOTAL M.N Notas: (1) El saldo fi nal del fl ujo de caja debe coincidir con los fondos disponibles del Balance General forma “A” del mes. (2) Adjuntar anexo conciliado con el importe total registrado como “Otros” (ingresos), debiendo especi fi car el detalle de los mismos. (3) Registrar el saldo fi nal del resultado de las conversiones, se suma si es positivo o se resta de ser negativo. - Se deberá incluir en otros ingresos las retenciones por impuestos por el pago de honorarios. - Se deberá incluir en otros gastos el pago de impuestos retenidos por el mes anterior. (4) Los honorarios asignados a las Empresas Liquidadoras deberán registrarse en el rubro “Honorarios Externos”, según sean fi jos (“Por Asesoría”) o porcentuales (“Por recuperaciones o ventas”). ______________________ LIQUIDADOR (ES)Descargado desde www.elperuano.com.pe