Norma Legal Oficial del día 31 de octubre del año 2008 (31/10/2008)
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TEXTO DE LA PÁGINA 31
El Peruano MORDAZA, viernes 31 de octubre de 2008
NORMAS LEGALES
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Nº NOMBRE MOTIVO FECHA DE RECONOCIMIENTO MONTO En S/. En US$
382541
OBSERVACIONES
ANEXO Nº 1 INFORME FINANCIERO Y CONTABLE PERIODO MENSUAL Empresa : ____________________________ Mes: ______________
I.- ESTADOS FINANCIEROS (debidamente firmados por el Liquidadores y el Contador) Balance General Forma "A". Estados de Ganancias y Perdidas Forma "B". y Balance de Comprobacion de saldos
ACREENCIAS NO PAGADAS
Nº NOMBRE MOTIVO FECHA DE RECONOCIMIENTO MONTO OBSERVACIONES En S/. En US$
II.- POSICION DE TESORERIA -
MES : ___________
ANEXO Nº 2 FLUJO DE MORDAZA (1) EMPRESA: __________________________ MES: ______________
M.N M.E TOTAL M.N
Se debera indicar Fondo Fijo, Depositos, Ctas. Ctes., Bancos, Ahorros. Las Inversiones, deberan detallar la entidad financiera de calificacion A o B, el numero de deposito, fecha de vencimiento, plazo y tasa.
Segun el siguiente ejemplo:
Total Expresado en Moneda Equiva- Moneda Nacio- ME lente Nacional nal en MN MORDAZA Bancos y otras instituciones financieras del MORDAZA y del exterior Interbank Interbank Scotiabank Scotiabank CMAC MORDAZA Bco.Continental Scotiabank TOTAL Fondos a destinar para pago de obligaciones Resoluciones Juzgados Laborales Depositos Honorarios profesionales TOTAL Disponibilidad efectiva en Moneda Nacional Disponibilidad efectiva en Moneda Extranjera Monto de MORDAZA Chica asignado en Moneda Nacional Monto de MORDAZA Chica asignado en Moneda Extranjera ______________ LIQUIDADOR ___________ CONTADOR Cta.Cte. Ahorros Cta.Cte. Ahorros Dep.Plz. CBME (*) Certif.Dep.Plz. (*) Moneda Extranjera
I. SALDO INICIAL Ajuste por variacion de MORDAZA de cambio II. INGRESOS 2.1 RECUPERACIONES 2.1.1 Principal 2.1.2 Intereses 2.2 VENTA DE BIENES 2.2.1 Muebles 2.2.2 Inmuebles 2.3 FINANCIEROS 2.4 OTROS INGRESOS 2.4.1 Alquileres 2.4.2 Administrativos (Lev. Hip.) 2.4.3 Otros (2) III. TRANSFERENCIAS (Movimiento M.E.) (Saldo) (3) IV. PAGO DE ACREENCIAS 1. Segun Art. 198 D.L. 770 Art. 118 Ley 26702 2. Segun Art. 196/485 D.L. 770 - Art. 117 Ley 26702 3. Contingencias (Especificar Tipo) V. GASTOS DEL MORDAZA LIQUIDATORIO 5.1 HONORARIOS EXTERNOS (4) 5.1.1 Por Asesoria 5.1.2 Por Recuperaciones o Ventas 5.1.3 Por Trabajos Eventuales 5.2 HONORARIOS INTERNOS 5.2.1 Por Liquidadores 5.2.2 Por Locadores 5.2.3 Por Planilla 5.3 GASTOS POR SERVICIOS 5.4 GASTOS JUDICIALES Y NOTARIALES 5.5 POR VENTAS 5.5.1 Por Comisiones 5.5.2 Por Promocion 5.6 VIATICOS 5.7 MOVILIDAD 5.8 OTROS VI. SALDO FINAL (I -II- III-IV-V) VII. MONTOS PROVISIONADOS POR ACREENCIAS VIII. MONTOS PROVISIONADOS POR CONTINGENCIAS IX. SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD (VI VII - VIII)
Inversiones financieras
(*) Montos para cubrir los depositos de los ex ahorristas.
Notas: (1) El saldo final del flujo de MORDAZA debe coincidir con los fondos disponibles del Balance General forma "A" del mes. (2) Adjuntar anexo conciliado con el importe total registrado como "Otros" (ingresos), debiendo especificar el detalle de los mismos. (3) Registrar el saldo final del resultado de las conversiones, se suma si es positivo o se resta de ser negativo. Se debera incluir en otros ingresos las retenciones por impuestos por el pago de honorarios. Se debera incluir en otros gastos el pago de impuestos retenidos por el mes anterior.
III.- ACREENCIAS
MES: _________________
Cada item debera tener su anexo, precisando moneda y orden de prelacion. Segun modelo:
ORDEN DE CONPRELACION CEPTO ACREENCIAS RECONOCIDAS ACREENCIAS PAGADAS ACREENCIAS PENDIENTES
-
Nº En S/. En US$ Nº En S/. En US$ Nº En S/. En US$
IV.- REPORTE DE ACREENCIAS LABORALES Segun modelo: ACREENCIAS PAGADAS
MES: _________
(4) Los honorarios asignados a las Empresas Liquidadoras deberan registrarse en el rubro "Honorarios Externos", segun MORDAZA fijos ("Por Asesoria") o porcentuales ("Por recuperaciones o ventas"). ______________________ LIQUIDADOR (ES)