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Pág. 180821 NORMAS LEGALES Lima, miércoles 1 de diciembre de 1999 ANEXO C ANEXO Nº 4 INVERSIÓN EN INSTRUMENTOS EMITIDOS EN SERIE AL ___ / ___ / ___ (En miles de nuevos soles) EMPRESA : ___________________________________________________ Notas:(1)La información deberá ser presentada en el siguiente orden: títulos emitidos o garantizados por el Estado, títulos emitidos por el BCR, títulos emitidos por empresas del sistema financiero, títulos emitidos por empresas inscritas en CONASEV, y los instrumentosdel exterior ordenados, en estos tres últimos casos, por país, emisor y tipo de instrumento; la información debe ser sub-totalizada por tipo de instrumento, por emisor y por categoría de inversión. Los títulos deberán ser agrupados por fecha de compra y por característicassimilares, entendiéndose por tales la emisión, serie, fecha y TIR de emisión, fecha y precio de compra, TIR de compra y valor nominal; no constituye característica distinta para los instrumentos los cortes de diferente valor que ellos posean. (2)Se informará la cantidad de instrumentos involucrados.(3)Período comprendido entre la fecha de emisión y la fecha de vencimiento del instrumento.(4)Fondo de capital no amortizado, más los intereses devengados a la fecha de la información calculados a la tasa nominal de emisión.(5)Corresponde al saldo no amortizado del sobreprecio o bajoprecio originado en el momento de la compra del instrumento, por la diferencia producida entre su valor par y su valor compra cuando éste último es mayor o menor.(6)La TIR de compra real anual (%) es la tasa de descuento implícita en el precio del instrumento al momento de la compra, es la que se utiliza para valorizar el título a la fecha a que corresponde la información.(7)Los intereses devengados corresponden a los redituados por el instrumento, pero que no han vencido. (8)El valor presente a TIR de compra, en el caso de instrumentos de renta variable corresponde al valor del instrumento, determinado como el valor presente a TIR de compra más los intereses devengados y no vencidos. Tratándose de instrumentos de renta fijaes el valor total de los flujos futuros del instrumento, actualizados a la TIR de compra.(9)La cotización (%) corresponde al valor de mercado unitario determinado de acuerdo a los parámetros establecidos para la determinación del precio de mercado.(10)El valor de mercado en monto, se obtiene aplicando la cotización (%) al valor par.(11)Diferencia entre valor presente a TIR de compra y el valor de mercado en monto, sólo para el caso que el valor de mercado sea menor, de acuerdo a la normativa sobre constitución de provisiones.(12)Corresponde al valor resultante de los instrumentos una vez aplicados los criterios de valorización establecidos en el Reglamento correspondiente. (13)Se anotará un Sí cuando están afectos a prohibiciones, gravámenes u otros impedimentos señalados en el Artículo 317º de la Ley General y un No, en caso contrario.(14)Se debe consignar la categoría de mayor riesgo asignada al título que se encuentre vigente a la fecha de la información, indicando la categoría equivalente de acuerdo al numeral 3.2.3 del segundo capítulo del presente reglamento y la ponderación correspondiente,de acuerdo a lo señalado en el Artículo 313º de la Ley General.(15)Se anota "OF" cuando el título esté físicamente en las oficinas de la empresa, o "CUS" cuando esté en custodia de alguna empresa del sistema financiero o en una empresa especializada.