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Pág. 202697 NORMAS LEGALES Lima, sábado 12 de mayo de 2001 actualización, el índice de riesgo será modificado de acuerdo a la gravedad de la infracción o delito. B.4 MODELO PARA EL REGIMEN DE DEPOSI- TO. 1. El Jefe de la División de Análisis de Riesgos designa a las personas responsables de realizar el man- tenimiento mensual. 2. El personal designado captura la información re- gistrada en el SIGAD correspondiente a las declaracio- nes numeradas en los últimos veinticuatro (24) meses, cuya mercancía hubiera arribado vía marítima por el departamento de Lima. 3. Dicha información comprende las variables impor- tador, código de Depósito Autorizado, tipo de aforo e incidencia de la tabla POLIZAD; las variables subparti- da nacional, puerto de embarque y estado de la mercan- cía, de la tabla SERIESD; y la incidencia registrada en la tabla LIQUIDA. 4. Todos estos campos se relacionan en una sola tabla en el ambiente de trabajo. 5. Las declaraciones se codifican diferenciando entre los casos que presentaron incidencia y los que no. Para esta clasificación se consideran como incidencia, aque- llas declaraciones sujetas al sistema de despacho antici- pado o tipo de despacho urgente, que registren modifica- ciones como producto de su regularización. Asimismo, no se consideran las declaraciones legajadas. 6. Para las subpartidas nacionales y consignatarios se calcula un índice de riesgo de acuerdo a: - El nivel de incidencia en los dos (2) años previos. - Las denuncias en las que pueda estar involucrado el consignatario. - Y los resultados de los programas de fiscalización e inmovilizaciones. 7. El personal designado selecciona las declaraciones de los últimos doce meses con todas las series y extrae los dos primeros caracteres del campo Puert_embarque ob- teniendo de esta forma el país de Embarque los mismos que se codifican de acuerdo a los países de mayor movi- miento de DUAs y valor FOB provenientes de esos países. 8. Luego se generan variables Dummy para identifi- car y diferenciar cada uno de los depósitos aduaneros autorizados, países de embarque y estado de la mercan- cía. Asimismo, el personal designado asigna en dos campos distintos los índices de riesgo asociados a cada consignatario y subpartida nacional de acuerdo a lo obtenido en el numeral 6. 9. A continuación, se realiza el Análisis Discriminan- te que incluye como variable a explicar la ocurrencia o no de la incidencia y como variables predictoras al índice de riesgo por consignatario y subpartida nacional, a las dummy asociadas a los depósitos aduaneros autoriza- dos, países de embarque y estado de la mercancía. Dicho análisis permite obtener los coeficientes de las funciones del modelo para el pronóstico de incidencias en el despa- cho de las declaraciones de depósito cuya mercancía arribe vía marítima por el departamento de Lima. 10. Seguidamente se efectúa una simulación con los nuevos coeficientes estimados, para determinar el valor asignado por las funciones en todas las declaraciones numeradas en los últimos doce (12) meses, con la finali- dad de obtener el valor que determine el porcentaje de declaraciones asignadas al canal rojo, según las disposi- ciones normativas vigentes, considerando las declara- ciones sujetas a reconocimiento físico obligatorio y a la serie de mayor valor FOB. 11. Los coeficientes de las funciones, el valor límite de la función del modelo, así como el índice de riesgo estima- do para consignatario y subpartida nacional, son inser- tados vía módulo de Tablas Generales, actualizando las tablas CAT_COEFMODELO, RANGO_MODELO, DE- CLARIE Y PARTIRIE respectivamente, para ser utili- zado por el Teledespacho, de manera tal que al ser numerada una nueva declaración, sea evaluada por el modelo para su asignación al canal respectivo en función a su nivel de riesgo estimado. 12. De presentarse “nuevos” consignatarios (aquellos que no han numerado declaraciones de depósito en los últimos dos (2) años), serán considerados como riesgo- sos, asignándoles un índice de riesgo superior al prome- dio. Asimismo en el caso de presentarse denuncias antesdel plazo de actualización, el índice de riesgo será modi- ficado de acuerdo a la gravedad de la infracción o delito. C. MONITOREO Y CONTROL DEL PORCEN- TAJE DE CANALES ASIGNADO POR EL MODE- LO. 1. Las personas responsables del mantenimiento de cada modelo efectúan el monitoreo diario de los mismos. 2. Al inicio del día el personal responsable obtiene el porcentaje de canales asignados el día anterior en los diferentes regímenes operaciones o destinos adua- neros, capturando la información registrada en el SIGAD. 3. Luego, se procede a elaborar un reporte registran- do el porcentaje diario asignado por canal y el acumulado por mes, el cual es remitido vía LOTUS al Jefe de la División de Análisis de Riesgos, con copia al Gerente de Inteligencia e Intendente Nacional de Fiscalización Adua- nera. 4. De presentarse desviaciones significativas en el porcentaje de canales que involucren transgredir los límites establecidos, el personal responsable determina las causas que los motivaron. 5. Si se identifica que dichas desviaciones son motiva- das por cambios en el SIGAD que alteran el porcentaje de canales asignados en el teledespacho, se efectúan las coordinaciones necesarias con la Intendencia Nacional de Sistemas por intermedio de la Jefatura de la División de Análisis de Riesgos. 6. En caso que dichas desviaciones sean originadas por eventos extraordinarios o aplicación de disposiciones normativas, se modifican los límites del modelo para variar el porcentaje de declaraciones asignadas a reco- nocimiento físico, previo consentimiento de la Jefatura. A continuación, se realiza un seguimiento de los efectos de las modificaciones implementadas para realizar los ajustes pertinentes. 7. El seguimiento del porcentaje de asignación de canales se realiza por lo menos dos (2) veces, antes del medio día y al final del día. Si se aprecia una desviación significativa se procede de acuerdo a lo indicado en los numerales 5 y 6 8. Los resultados del monitoreo diario se registran en el informe mensual de mantenimiento respectivo. VIII. FLUJOGRAMA No aplica. IX. INFRACCIONES, SANCIONES Y DELITOS No aplica. X. REGISTROS § Informes mensuales de monitoreo y mantenimiento de los modelos de selección de canales para la maximiza- ción de hallazgos de incidencias en los regímenes de aplicación. XI. DEFINICIONES Variable Imaginaria o Dummy.- Es aquella varia- ble ficticia, que se genera a partir de una variable cualitativa, que toma el valor de 0 ó 1, para poder expresarla numéricamente. El valor de uno indica la presencia de una determinada característica y el de cero la ausencia. Coeficiente Biserial-Puntual.- Es un indicador que mide el grado de asociación entre una variable cualitativa dicotómica (sólo toma dos valores) y una variable de razón o de intervalo. Coeficiente Phi.- Es un indicador que mide el grado de asociación entre dos variables cualitativas dicotómi- cas (sólo toma dos valores). Test Chi-Cuadrado (test x2 ).- Es un conjunto de pruebas basadas en la distribución chi-cuadrado que permiten verificar la homogeneidad de ocurrencia de un fenómeno en un conjunto de estratos, la independencia entre dos variables o el ajuste de un conjunto de datos a una determinada distribución e probabilidad. Indice de Riesgo.- Razón o cociente que indica en una escala numérica la probabilidad de ocurrencia de un evento que afecta en forma contraria el cumplimiento de las obligaciones aduaneras.