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PÆg. 304242 NORMAS LEGALES Lima, miércoles 16 de noviembre de 2005 considerable de activos al SPP. De otro lado, la mayor cotización al SNP (con una tasa del 13%) en relación alos aportes al SPP determinan que cada vez menos gente se afilie al SNP y el desequilibrio señalado se acentúe. La subsistencia del SNP como un sistema alternativo, hace que se mantengan presiones para que algunos grupos que no han acumulado suficientes ahorros para pensiones adecuadas en el SPP busquen un subsidiopúblico especial retornando al SNP 3. Asimismo, cabe advertir que en esta relación alternativa entre ambos sistemas, la escasa coberturasigue siendo un problema no resuelto. La cobertura de los sistemas de pensiones en conjunto ha evolucionado desfavorablemente en la última década del siglo pasado:el porcentaje de afiliados al sistema en la PEA se ha reducido de un 40% en 1991 a cerca del 25% para el año 2000. Los aportantes apenas llegan al 13%. Pese a la impresión inicial respecto a los mayores beneficios que se podrían esperar del SPP, en la práctica no parece haber resultado suficientemente atractivo paralos trabajadores. Ello se expresa en el escaso número de trabajadores independientes que cotizan efectivamente al sistema y de los mínimos aportes"voluntarios" que los trabajadores efectúan por encima de la cotización obligatoria del 8%. Sexto: Una nueva relación entre los sistemas público y privado de pensiones.- La existencia de dos sistemas paralelos, competitivos y nocomplementarios presenta serios inconvenientes, por lo que, siguiendo la experiencia internacional, resulta oportuno analizar la posibilidad de crear un sistema depilares en el que el SNP y el SPP se complementen con funciones especializadas para cada uno de dichos sistemas 4. En este esquema, el sistema público tendría como objetivo primordial enfrentar el problema de la pobreza en la vejez, reconociendo el derecho a la seguridad socialque proteja a los ex trabajadores del riesgo económico en dicha etapa de la vida a través de una pensión básica y homogénea. Un cálculo simple de cómo podría operar el financiamiento del sistema propuesto se colige de la información siguiente: en el año 2004, el Tesoro Públicoaportó 2,020 millones de nuevos soles para las pensiones del régimen del Decreto Ley Nº 19990, que sumados a los 764 millones de nuevos soles de los cotizantes (datosobtenidos del SIAF) permiten pagar a 390 mil pensionistas una pensión promedio de S/. 593.00 nuevos soles mensuales. Si se estableciera que todos los afiliados al SPP y SNP aportarán un porcentaje de su remuneración para este fondo solidario, bastaría una cotización de 2,4%para lograr los mismos 764 millones de nuevos soles deEsto se explicaría básicamente porque, tras una importante expansión de los sistemas de pensiones endécadas anteriores, la cobertura de afiliados (cotizantes) se ha reducido sustancialmente. De esta manera, una mayor proporción adquirió el derecho a la pensión, quela que contribuye actualmente al sistema. Sin embargo, apenas 13% de la fuerza laboral urbana cotiza a un sistema de pensiones; si esa proporciónfuera de 50%, la relación aportantes / jubilados sería de 14 a 1. Bastaría con que existiera una base de un 25% de cotizantes para obtener una relación más sosteniblefinancieramente de 7 a 1. Adicionalmente con la creación del SPP, una muy alta proporción de los afiliados al SNP se trasladó a aquél.De esta manera, el número de jubilados no se redujo, pero sí el número de quienes aportan para sostener sus pensiones. Este es un efecto propio del paso de unsistema de transferencias intergeneracionales a otro en el que cada generación vela por sí misma; en ese tránsito, cuando menos una generación queda sin sustento yeso también incide negativamente al aumentar el déficit del SNP. Cuarto: Fortalezas y debilidades del Sistema Privado de Pensiones.- Al ser el SPP un sistema de cuentas de ahorros individuales una de sus principalesfortalezas ha sido la reducción del aprovechamiento indebido de los fondos previsionales y la reducción al mínimo de los efectos distorsionantes de posibles lobbiesy grupos de presión, estableciendo un vínculo estrecho entre aportes y beneficios. Al mismo tiempo, el SPP ha generado un fondo de recursos financieros que ha dinamizado el mercado de capitales y favorecido la inversión privada. Los fondos administrados vienen creciendo a tasas considerables. Entre las debilidades que afectan al SPP cabe destacar sin embargo que éste tampoco logró una cobertura suficientemente amplia, al depender tambiéndel trabajo laboral formal y no logra atraer a los sectores informales de la economía. Otra debilidad está referida al hecho de que carezca de solidaridad intrageneracionalo intergeneracional, puesta de manifiesto en la aprobación de la pensión mínima en el SPP, financiada a través de los bonos complementarios otorgados por el Estado. Así,todos los contribuyentes, incluyendo a los más pobres, son los que subsidian a este sector de la población. En el Perú encontramos las Administradoras de Fondos de Pensiones –AFP- más rentables del continente y entre las más costosas para sus afiliados en función de las altas comisiones fijadas por el servicio.Aunque algunos cambios importantes se han presentado recientemente con la ampliación de la oferta del SPP, la opción de abrir el mercado a la competencia de otrosagentes posiblemente no resuelva el problema de las altas comisiones y deba ser complementado con un esquema de regulación. Quinto: Funcionamiento alternativo SNP - SPP.- En el Perú la principal característica de estos dossistemas es su funcionamiento alternativo, es decir operan de tal manera que el trabajador debe optar necesariamente por uno de ellos. Aun cuando estaelección resulta ser restringida – no se puede regresar del SPP al SNP salvo condiciones muy especiales y si el trabajador no elige se le afilia al SPP – de ella se derivanalgunas consecuencias importantes. Dicho funcionamiento paralelo da origen a un conjunto de factores que en definitiva afectan la estabilidad denuestro sistema previsional. En un sistema de reparto con pleno financiamiento corriente, es decir, donde todo el pago a los jubilados se hace con los ingresos decontribuciones del período corriente, podemos apreciar que la pensión depende críticamente de la relación entre activos y jubilados 1. Por ello, si una parte importante de los aportantes deja de financiar a los jubilados porque se traslada al SPP, el sistema resulta irremediablementedesequilibrado 2. Éste no es un problema consustancial al SNP, sino que surge del hecho de que coexista con el SPP o con cualquier otro sistema que capte más activosque jubilados. Las pensiones en el SNP son bajas porque no es posible cubrir el déficit dejado por el traslado de un grupo1Esto puede resumirse en una fórmula simple: P=t*w*L / J, donde P es la pensión promedio, J el número de jubilados, t la contribución como porcentaje del salario, w el salario promedio y L el número de trabajadores que contribuyen al sistema. 2En términos de la fórmula, si L se reduce a la mitad o la tercera parte porque la mayor parte de los trabajadores se traslada a otro sistema como el SPP y la pensión no se reduce, el sistema entra en desequilibrio. 3Ello se debe, principalmente, a que el SPP se basa en una fuerte dosis de respon- sabilidad individual. Diversas razones hacen que los trabajadores no puedan acumular suficientes fondos para su pensión, algunas pueden estar vinculadasa una marcada preferencia por consumo presente frente a ahorro previsional lo que los desincentiva a efectuar aportes voluntarios. Otras más bien parecen estar relacionadas a factores ajenos a la voluntad del trabajador tales como el despidoo pérdida del trabajo por crisis económica general o de la empresa, dificultades para encontrar otro trabajo o a la combinación de ambos (pérdida de trabajo y dificultades de ajustarse a una nueva situación de menores ingresos o mayorirregularidad en los mismos). 4El SNP genera una muy baja tasa de reemplazo para trabajadores con ingresosmedios y altos provocando un alto desincentivo para que éstos aporten a dichosistema: la mayor parte de su cotización es redistribuida solidariamente y un escaso margen de éstos se transforma en ingresos pensionarios. En un sistema de dos pilares complementarios, estos problemas se verían reducidos debido alfuncionamiento del pilar privado al cual los trabajadores aportarían para aumentar su tasa de reemplazo y obtendrían un monto adicional a su pensión de acuerdo a lo aportado.