TEXTO PAGINA: 75
/G50/GE1/G67/G2E/G20 /G33/G31/G36/G30/G32/G35 /G4E/G4F/G52/G4D/G41/G53/G20/G4C/G45/G47/G41/G4C/G45/G53 Lima, sábado 1 de abril de 2006 Notas Metodológicas 1. El presente anexo consta de cinco (5) sub-anexos: Anexo 1-A “Inversiones Negociables en ValoresRepresentativos de Capital” , Anexo 1-B “Inversionesen Valores Representativos de Deuda”, Anexo 1-C“Inversiones Permanentes”, Anexo 1-D “Posiciones Pasivas” y Anexo 1-E “Transferencias Realizadas entre Categorías de Inversiones”. La asignación de un valordentro de una sección se realizará según lo dispuestoen la Resolución SBS Nº1914-2004 del 23 de noviembrede 2004 y sus normas complementarias y modificatorias. Se deberán completar todos los requerimientos de información por cada valor representativo de capital o deuda en el que la empresa mantenga posición. Aquellascolumnas que no sean aplicables a determinados valores,según lo dispuesto en las presentes notas metodológicas,deberán dejarse en blanco. Asimismo, los sub—anexosno aplicables a las inversiones mantenidas por una empresa, no deberán ser enviados. La nomenclatura utilizada para completar el anexo se encuentra señalada entre comillas en las presentesnotas metodológicas; sin embargo, el anexo será llenadoutilizando letras mayúsculas sin tildes ni comillas, cuandocorresponda. 2. Se anotará el número de la cuenta analítica en la que está registrada la posición en el valor. La cuentaanalítica se debe especificar con todos los dígitos conlos que se le define en el Manual de Contabilidad.Asimismo, se deberá emplear el tercer dígito para indicarel tipo de moneda. 3. Se señalará el código ISIN (International Securities Identification Number) correspondiente. Se señalará elcódigo CUSIP (Committee on Uniform SecuritiesIdentification Procedures) en el caso de que el valor nosea identificado con el código ISIN. 4. Se señalarán las siglas que identifican al mecanismo centralizado donde cotiza la mayor proporción de valores en circulación. Por ejemplo, si la mayor proporción deuna emisión cotiza en la Bolsa de Valores de Lima, seanotará “BVL”. En el caso de certificados de participaciónen fondos mutuos y fondos de inversión se señalará elgestor de dichos fondos. 5. Se señalará la denominación o razón social del emisor del valor. 6. De ser el caso, se señalará el código SBS del emisor. 7. Se especificará el país de origen del emisor del valor. 8. Se describirá brevemente la naturaleza del valor.9. Se anotará el código de la moneda de emisión del valor, según los códigos de moneda vigentes utilizados para transmitir por SUCAVE u otro sistema de transmisiónde información establecido por esta Superintendencia. 10. Se señalará el tipo de cambio de la moneda de emisión del valor, determinado por esta Superintendenciapara la fecha de presentación del anexo. 11. Se señalará la cantidad de títulos mantenidos, expresada en unidades. Por ejemplo, si se mantienen1000 acciones de UVW, se anotará “1000”. 12. Aplicable a valores representativos de deuda. Se señalará la próxima fecha de reprecio (día/mes/año),según lo establecido en la Circular Nº B-2087-2001 del 28 de febrero 2001 y la Circular Nº F-464-2003, CM- 311-2003, CR-180-2003, EDPYME-103-2003, EAF-214-2003 del 31 de octubre de 2003. 13. Aplicable a valores representativos de deuda. Se señalará la fecha de vencimiento (día/mes/año) del valor. 14. Se señalará la tasa de emisión del valor representativo de deuda. La tasa declarada se expresará como tasa efectiva anual (360 días) con cuatro (4)decimales. 15. Se señalará el valor nominal o facial total mantenido en el valor, expresado en miles y en la moneda de emisióndel valor. 16. Aplicable sólo en caso de valores cedidos o recibidos como garantía de operaciones de reporte,pactos de recompra o préstamos de valores. Cuando laoperación se realice mediante una institución decompensación y liquidación de valores, se señalarán lassiglas que la identifiquen; caso contrario, se señalará la denominación o razón social de la contraparte en la operación. 17. Se anotará la fecha de adquisición (día/mes/año) de la primera compra de valores que forman parte de laposición. En el caso de operaciones de reporte o pactosde recompra - mientras dure la vigencia de la operación - se señalará la fecha de inicio del contrato. 18. Se anotará la fecha de adquisición (día/mes/año) de la última compra de valores que forman parte de laposición. Si la posición en un valor fue adquiridacompletamente en una única negociación, la última fechade adquisición deberá coincidir con la primera. En el caso de operaciones de reporte o pactos de recompra - mientras dure la vigencia de la operación - se señalará lafecha de término del contrato. 19. Se anotará el costo de adquisición (sin incluir los gastos de adquisición), expresado en miles y en lamoneda de emisión del valor. 20. Se señalará el saldo contable, expresado en milesANEXO 1-E: Cuenta Analítica Código Emisor5Descripción8Valor en Libros Valor de Mercado Fuente23Fecha de Cuenta Analítica de Origen2 ISIN/CUSIP3Total20Total22Traspaso29de Destino2 TOTALTRANSFERENCIAS REALIZADAS ENTRE CATEGORÍAS DE INVERSIONES28/ CPC NºJefe Unidad de Riesgos Contador General Gerente General