Norma Legal Oficial del día 07 de junio del año 2006 (07/06/2006)
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TEXTO DE LA PÁGINA 52
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EP
UB
LICA DEL P E
RU
320438
X. DISPOSICIONES FINALES
NORMAS LEGALES
El Peruano miercoles 7 de junio de 2006
1. Las Gerencias de Linea y las Oficinas Regionales de la Contraloria General de la Republica absolveran las consultas referidas a la Evaluacion del Cumplimiento de las Disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad. 2. La Gerencia de Tecnologias y Sistemas de Informacion de la Contraloria General de la Republica, a traves del telefono 330-3000 Anexo 4413, absolvera las consultas referidas a los Formatos. GUIA DE LOS INFORMES DE EVALUACION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DE DISCIPLINA, RACIONALIDAD Y AUSTERIDAD I. INTRODUCCION Antecedentes En observancia a lo dispuesto en el Capitulo II de la Ley Nº 28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico para el Ano Fiscal 2006, la Contraloria General de la Republica verifica los resultados que hayan obtenido las Entidades senaladas en el articulo 2º, con excepcion de aquellas comprendidas en el numera l5º, de la Ley Nº 28411, por la aplicacion de las disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad. Para dicho efecto, los Organos de Control Institucional de las Entidades durante el ejercicio presupuestal 2006, efectuaran una Actividad de Control que tiene por proposito evaluar el cumplimiento de las disposiciones establecidas en el Capitulo II de la Ley Nº 28652. La Contraloria General de la Republica sera responsable de centralizar y consolidar los informes de evaluacion emitidos por los Organos de Control Institucional de las Entidades, hasta quince (15) dias habiles posteriores a su MORDAZA, para su publicacion en la pagina Web de la institucion y posterior remision al Congreso de la Republica. Objetivos 1. Determinar si la Entidad, durante el periodo evaluado, cumplio con las disposiciones de disciplina, racionalidad y austeridad. 2. Establecer criterios tecnicos uniformes para la preparacion de los informes de evaluacion del cumplimiento de las disposiciones de disciplina, racionalidad y austeridad, por parte de los Organos de Control Institucional. 3. Establecer pautas generales para la consolidacion de los informes de evaluacion, publicacion en la pagina Web de la Contraloria General de la Republica y su posterior remision al Congreso de la Republica. Alcance Los Jefes de las Oficinas Generales de Administracion o de las Oficinas que MORDAZA sus veces en las Entidades senaladas en el articulo 2º, con excepcion de aquellas comprendidas en el numeral 5º, de la Ley Nº 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto; los Organos de Control Institucional de la Entidades y los Jefes de las Unidades Organicas de Linea de la Contraloria General deben cumplir con las pautas especificas contempladas en la Directiva y en la Guia de Evaluacion del Cumplimiento de las Disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad. II. ENTREGA DE INFORMACION Y LLENADO DE FORMATOS Las Oficinas Generales de Administracion o las Oficinas que MORDAZA sus veces de las entidades, son responsables de proporcionar a los Organos de Control Institucional de manera oportuna, la informacion sobre ejecucion presupuestal en materia de Recursos Humanos, Servicios (personales y no personales), CAFAE, Adquisiciones, Gastos y Subvenciones, segun corresponda; asi como de cualquier otra informacion necesaria para el cumplimiento de esta Actividad de Control. Esta informacion sera utilizada por los Organos de Control Institucional para el llenado de los Formatos que se
adjuntan al Informe de Evaluacion, salvo que la propia administracion acepte ingresar la informacion directamente. La informacion se entrega con caracter de declaracion jurada, por lo cual corresponde a los Jefes de las Oficinas Generales de Administracion o las Oficinas que MORDAZA sus veces de las Entidades, cautelar la veracidad y exactitud de la misma, bajo responsabilidad. III. ESTRUCTURA Y CONTENIDO DE LOS INFORMES Los Organos de Control Institucional deben elaborar los Informes de Evaluacion del Cumplimiento de las Disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad; observando la siguiente estructura y contenido: 1) COMENTARIOS: Comprendera la informacion concerniente a la Actividad de Control, desarrollando los aspectos siguientes: a) Alcance de la Actividad. Se precisara el periodo evaluado y se dejara MORDAZA de que la informacion presentada ha sido analizada y evaluada. b) Antecedentes y base legal de la entidad. Se indicara de manera breve y concisa, la mision, naturaleza legal, regimen laboral, fecha y documentos de aprobacion del Cuadro de Asignacion de Personal CAP y del Presupuesto Analitico de Personal PAP, funciones de la entidad; asi como las principales normas legales que MORDAZA de aplicacion, con el objeto de situar y mostrar apropiadamente el ambito tecnico y juridico que es materia de la actividad. Los Organos de Control Institucional de los Pliegos precisaran el regimen laboral y la fecha de los documentos de aprobacion del Cuadro de Asignacion de Personal CAP y del Presupuesto Analitico de Personal PAP de las Unidades Ejecutoras que han cumplido con remitir su respectivo informe. c) Relacion de las Unidades Ejecutoras con Organos de Control Institucional. Este rubro, corresponde solamente a los Organos de Control Institucional de los Pliegos Presupuestarios, que son los responsables de centralizar y consolidar los informes de las entidades bajo su ambito. Se mostrara la relacion total de las Unidades Ejecutoras con Organos de Control Institucional, precisando cuales no han cumplido con remitir su respectivo informe, de acuerdo al cuadro que se detalla a continuacion :
Nombre de la Unidad Ejecutora No remitio X
Se considerara, en el recuadro de No Remitio una X, por los Organos de Control Institucional omisos a la MORDAZA del respectivo informe. d) Revision de los procesos y procedimientos operativos. En este rubro se indicara los resultados de la evaluacion de los procesos y procedimientos operativos, que procuren la mayor congruencia de sus acciones con las funciones que les corresponda legalmente, para el cumplimiento de la mision de la Entidad al minimo costo posible. En el caso que no se hayan revisado los procesos y procedimientos operativos, el Organo de Control Institucional incluira un comentario e informara al Titular de la entidad de este hecho para la adopcion de los correctivos del caso. e) Adopcion de medidas de ahorro efectivo. En este rubro se indicara los resultados de la adopcion de medidas de ahorro efectivo, respecto a la racionalizacion del consumo de los servicios de energia,