Norma Legal Oficial del día 07 de junio del año 2006 (07/06/2006)

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TEXTO DE LA PÁGINA 54

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NORMAS LEGALES

El Peruano miercoles 7 de junio de 2006

la entidad, sobre la base de la Actividad de Control que efectuamos. 3. Nuestra Actividad de Control fue realizada en cumplimiento a lo dispuesto por la Directiva Nº ..... ­ 2006-CG/SE de ..... aprobada con Resolucion de Contraloria N° ..... -2006-CG de ..... y se efectuo de acuerdo con los criterios tecnicos aprobados por la Contraloria General de la Republica. Tales lineamientos requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo de modo tal que a partir de los formatos y de las comprobaciones que se realizan, se pueda obtener una opinion acerca del cumplimiento de las disposiciones de disciplina, racionalidad y austeridad, previstas en el Capitulo II de la Ley N° 28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico del Ano Fiscal 2006. 4. Sobre la base de la informacion contenida en los formatos MORDAZA indicados y de las pruebas de comprobacion realizadas, en nuestra opinion, la entidad ..... (Ha cumplido o no ha cumplido, segun sea el caso) con lo dispuesto en el Capitulo II de la Ley N° 28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico del Ano Fiscal 2006; por cuanto ..... (explicar razones que sustentan conclusion final). Lugar y Fecha Refrendado por: Firma: Nombre del Profesional: Cargo: MODELO N° 2 MODELO DE CONCLUSION DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA (SOLO A NIVEL PLIEGO PRESUPUESTARIO) Al Titular del Pliego: 1. Hemos analizado y evaluado la informacion referente a los formatos de disciplina, racionalidad y austeridad, remitidos con los Informes de Evaluacion del Cumplimiento de las Disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad de los Organos de control Institucional de las Unidades Ejecutoras de ..... comprendidas en el Pliego Presupuestario ..... del Sector ..... , correspondientes al periodo ..... (indicar los meses que se han analizado y evaluado). 2. La informacion que sustenta estos formatos ha sido proporcionada por (la Oficina General de Administracion o la Oficina que haga sus veces en la entidad ­ precisar cual), por lo cual la veracidad y exactitud de la misma es responsabilidad de esta unidad organica y nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinion sobre la aplicacion de las disposiciones de disciplina, racionalidad y austeridad en el Pliego Presupuestario, sobre la base en la Actividad de Control que efectuamos. 3. Nuestra Actividad de Control fue realizada en cumplimiento a lo dispuesto por la Directiva N° ..... 2006-CG/SE de ..... aprobada con Resolucion de Contraloria N° ..... 2006-CG de ..... y se efectuo de acuerdo con los lineamientos tecnicos aprobados por la Contraloria General de la Republica. Tales lineamientos requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo de modo tal que a partir de los formatos y de las comprobaciones que se realizan, se pueda obtener una opinion acerca del cumplimiento de las disposiciones de disciplina, racionalidad y austeridad, previstas en el Capitulo II de la Ley N° 28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico del Ano Fiscal 2006. 4. En cumplimiento de la Directiva N° ..... 2006-CG/ SE de ..... , aprobada con Resolucion de Contraloria N° ..... 2006-CG de ..... indicamos que los Organos de Control Institucional de las Unidades Ejecutoras ..... (indicar Unidades Ejecutoras) han cumplido con remitir sus Informes de Evaluacion del Cumplimiento de las Disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad en el plazo establecido. Por otro lado, los Organos de Control Institucional de las Unidades Ejecutoras ..... (indicar Unidades Ejecutoras), no han remitido sus informes en el plazo establecido.

5. Como resultado de nuestra Actividad de Control, se ha establecido que los Organos de Control Institucional de las Unidades Ejecutoras ...... (precisar Unidades Ejecutoras) han cumplido con lo dispuesto en el Capitulo II de la Ley N°28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico del Ano Fiscal 2006. Asimismo, los Organos de Control Institucional de las Unidades Ejecutoras ..... (precisar Unidades Ejecutoras) no han cumplido con lo dispuesto en el Capitulo II de la Ley N° 28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico del Ano Fiscal 2006. 6. Sobre la base de la informacion contenida en los formatos MORDAZA indicados, en las conclusiones de los Organos de Control Institucional de las Unidades Ejecutoras mencionadas en el parrafo N° 1 y en las pruebas de comprobacion efectuadas por los Organos de Control Institucional, en nuestra opinion el Pliego Presupuestario ..... del Sector ..... (ha cumplido o no ha cumplido, segun sea el caso) con lo dispuesto en el Capitulo II de la Ley N° 28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico del Ano Fiscal 2006; por cuanto ..... (explicar razones que sustentan conclusion final a nivel de Pliego). Lugar y Fecha Refrendado por: Firma: Nombre del Profesional: Cargo: MODELO N° 3 MODELO DE CONCLUSION SOBRE LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS (A NIVEL ENTIDAD, PLIEGO) Al Titular de la Entidad y/o Pliego: 1. Hemos analizado y evaluado la informacion referente a los formatos de disciplina, racionalidad y austeridad de ..... (indicar el nombre de la entidad o Pliego Presupuestario, segun sea el caso) correspondiente al periodo ..... (indicar los meses que se han analizado y evaluado). 2. La preparacion de los formatos de disciplina, racionalidad y austeridad es responsabilidad de la entidad y/o empresa y nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinion sobre los mismos, con base en la Actividad de Control que efectuamos. 3. Nuestra Actividad de Control fue realizada en cumplimiento a lo dispuesto por la Directiva N° ..... ­ 2006-CG/SE de ..... aprobada con Resolucion de Contraloria N° ..... -2006-CG y se efectuo de acuerdo con los lineamientos tecnicos emitidos por la Contraloria General de la Republica. Tales lineamientos requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con la finalidad de obtener una seguridad razonable respecto del cumplimiento de las disposiciones de disciplina, racionalidad y austeridad, previstas en el Capitulo II de la Ley N° 28652 - Ley de Presupuesto del Sector Publico del Ano Fiscal 2006 (segun corresponda, entidad, o Pliego Presupuestario). 4. Durante el desarrollo de la Actividad de Control la ..... (precisar el area responsable o de las Unidades Ejecutoras, segun sea el caso), no proporciono al Organo de Control Institucional la informacion sobre ..... (personal, ser vicios, gastos, CAFAE, adquisiciones y subvenciones), y/o entrego informacion inexacta sobre ..... (, ser vicios, gastos, CAFAE, adquisiciones y subvenciones), hecho que no nos permite expresar una opinion respecto al cumplimiento de las disposiciones de disciplina, racionalidad y austeridad al I (II) semestre del ano 2006, debido a que ..... (explicar efecto en la Actividad de Control). Lugar y Fecha Refrendado por: Firma: Nombre del Profesional: Cargo: