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564862 NORMAS LEGALES Miércoles 28 de octubre de 2015 / El Peruano e) Implementar las políticas y procedimientos para asegurar la adecuada gestión de riesgos de LA/FT. f) Verifi car que el personal de la empresa cuente con el nivel de capacitación apropiado para los fi nes del sistema de prevención del LA/FT, que incluye la adecuada gestión de los riesgos de LA/FT. g) Verifi car que el sistema de prevención del LA/FT incluya la revisión de las listas señaladas en el Anexo N° 1 - Listados que contribuyen a la prevención del LA/FT. h) Proponer señales de alerta a ser incorporadas en el manual. i) Llevar un registro de aquellas operaciones inusuales que, luego del análisis respectivo, no fueron determinadas como sospechosas. j) Evaluar las operaciones y en su caso, califi carlas como sospechosas y comunicarlas, manteniendo el deber de reserva al que hace referencia el artículo 12° de la Ley, a través de los ROS a la UIF-Perú, en representación del sujeto obligado. k) Emitir informes anuales sobre su gestión. l) Verifi car la adecuada conservación y custodia de los documentos relacionados al sistema de prevención del LA/FT. m) Actuar como interlocutor del sujeto obligado ante la UIF- Perú, en los temas relacionados a su función. n) Atender los requerimientos de información o de información adicional y/o complementaria solicitada por las autoridades competentes. o) Informar respecto a las modifi caciones e incorporaciones al listado de países de alto riesgo y no cooperantes publicado por el Grupo de Acción Financiera Internacional - GAFI. p) Las demás que sean necesarias o establezca la Superintendencia para vigilar el funcionamiento y el nivel de cumplimiento del sistema de prevención del LA/FT. SUB CAPITULO III CONOCIMIENTO DEL CLIENTE, DEL TRABAJADOR Y DEL MERCADO Artículo 15.- Determinación de clientes Cliente es toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que solicita y recibe del sujeto obligado, en forma habitual u ocasional, la prestación de algún servicio o el suministro de cualquier bien propio de la actividad que desarrolla. Se considera como cliente al ejecutante y al benefi ciario de la operación de compra y venta de divisas. Es cliente habitual el que realiza (ejecutante) y/o es benefi ciario de operaciones de compra y venta de divisas, de manera frecuente, independientemente del monto involucrado en la operación. Es cliente ocasional el que realiza (ejecutante) y/o es benefi ciario de operaciones de compra y venta de divisas, de manera esporádica. La Ley, el Reglamento y esta Norma son aplicables a todos los clientes del sujeto obligado, independientemente de sus características particulares o de la frecuencia con la que realizan operaciones. Artículo 16.- Conocimiento del benefi ciario fi nal del cliente Para el sistema de prevención del LA/FT, el benefi ciario fi nal es la persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción y/o que posee o ejerce el control efectivo fi nal sobre un cliente a favor del cual se realiza una operación. Es deber permanente de los sujetos obligados identifi car a los benefi ciarios fi nales de los servicios que suministren y tomar las medidas razonables para verifi car su identidad, de modo que estén convencidos, hasta donde la debida diligencia lo permita, de que se conoce quién es el benefi ciario fi nal. Para el caso de personas jurídicas y entes jurídicos, en caso no pueda determinarse quién detenta el control efectivo fi nal, por participación mayoritaria, se considera a quien ejerce el control por otros medios; y, solo cuando en dichos casos no se identifi que a una persona natural, se considerará a la persona natural que desempeñe funciones de dirección y/o gestión. En el caso de fi deicomisos, se debe determinar la identidad del fi deicomisario y, en caso corresponda, del destinatario de los bienes remanentes. En caso que los fi deicomisarios fueran más de cinco (5), debe identifi carse a los representantes y procuradores designados por las juntas; salvo lo previsto en el artículo 267° de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N° 26702 y sus normas modifi catorias. Lo contemplado en el presente artículo resulta aplicable sin importar el régimen de debida diligencia al que se encuentre sometido el cliente. Artículo 17.- Etapas de la debida diligencia en el conocimiento del cliente 17.1 El proceso de debida diligencia en el conocimiento del cliente consta de las siguientes etapas: a) identifi cación, b) verifi cación y c) monitoreo. La realización parcial o total de cada una de las etapas se encuentra en función a lo establecido en esta norma: a) Etapa de identifi cación.- consiste en desarrollar e implementar procedimientos para obtener la información que permita determinar la identidad de un cliente o benefi ciario fi nal. b) Etapa de verifi cación.- implica la aplicación de procedimientos de verifi cación con respecto a la información proporcionada por los clientes y, de ser el caso, de su benefi ciario fi nal con el objetivo de asegurarse que han sido debidamente identifi cados. c) Etapa de monitoreo.- tiene por propósito asegurar que las operaciones que realizan los clientes sean compatibles con la información declarada por los clientes (perfi l), y resulta aplicable para clientes habituales. El monitoreo permite reforzar y reafi rmar ,el conocimiento que poseen los sujetos obligados sobre sus clientes, así como obtener mayor información cuando se tengan dudas sobre la veracidad o actualidad de los datos proporcionados por los clientes. Los sujetos obligados deben determinar la frecuencia en que realizan esta etapa considerando los riesgos de LA/FT que enfrentan. 17.2 Cuando el sujeto obligado no se encuentre en la capacidad de cumplir con las medidas de debida diligencia en el conocimiento del cliente debe proceder de la siguiente manera: i) no iniciar relaciones comerciales, no efectuar la operación y/o terminar la relación comercial iniciada; y/o ii) evaluar la posibilidad de efectuar un reporte de operaciones sospechosas (ROS) con relación al cliente. 17.3 En caso de que el sujeto obligado tenga sospechas de actividades de LA/FT y considere que el efectuar acciones de debida diligencia alertaría al cliente, debe reportar la operación sospechosa a la UIF-Perú, sin efectuar dichas acciones. Estos casos deben encontrarse fundamentados y documentados. Artículo 18.- Conocimiento del cliente y debida diligencia 18.1 Los sujetos obligados deben identifi car a sus clientes, en cada operación, de acuerdo con lo siguiente: a) Régimen simplifi cado de debida diligencia en el conocimiento del cliente.- En el caso de clientes que realicen operaciones por montos inferiores a los US$ 5,000.00 (cinco mil y 00/100 dólares americanos) o su equivalente en moneda nacional u otras monedas, el sujeto obligado debe solicitar la presentación del documento de identidad del ejecutante, salvo que se trate de clientes que realicen operaciones menores a US$ 200.00 (doscientos y 00/100 dólares americanos) o su equivalente en moneda nacional u otras monedas, en cuyo caso -para efectos de esta Norma- no será exigible la presentación de documento alguno, sin perjuicio de las demás obligaciones exigidas por las normas vigentes. b) Régimen general de debida diligencia en el conocimiento del cliente.- En el caso de clientes que realicen operaciones por montos iguales o superiores a los US$ 5,000.00 (cinco mil y 00/100 dólares americanos) o su equivalente en moneda nacional u otras monedas, el sujeto obligado debe solicitar a la persona que realiza la operación (ejecutante), la presentación de la siguiente información mínima y documentos siguientes: 1. Nombres y apellidos. 2. Tipo y número del documento de identidad, con la presentación de dicho documento.