Norma Legal Oficial del día 12 de octubre del año 2005 (12/10/2005)

Si dese vizualizar el documento entero como pdf click aqui.

TEXTO DE LA PÁGINA 95

MORDAZA, miercoles 12 de octubre de 2005
ITEM (12) Meta RUBRO

NORMAS LEGALES
DESCRIPCION

Pag. 302079

La meta de la Accion de Control se registra de acuerdo al grado de avance que se espera alcanzar, en tanto por ciento, anotandose los avances acumulados que se han programado lograr al termino de cada periodo de evaluacion. Ejemplo: Si se ha programado que la Accion de Control se va iniciar y concluir durante el periodo julio-setiembre, se debe consignar 100% al 30 de setiembre: Meta ENE-MAR ENE-JUN ENE-SET 100% ENE-DIC

Si se ha programado efectuar la Accion de Control entre 2 trimestres: Por ejemplo, si se ha programado efectuar la Accion de Control alcanzando un grado de avance de 20% al 30.JUN y se va concluir al 30 de setiembre: Meta ENE-MAR ENE-JUN 20% (13) (14) (15) (16) Denominacion Objetivo Total Total Acumulado ENE-SET 100% ENE-DIC

Anotar la denominacion o Titulo de la Accion de Control. Describir el objetivo de la Accion de Control. Suma vertical del total del Costo de las Acciones de Control, y del Nº total de horas/hombre. Suma Total de la Programacion Acumulada de Acciones de Control, al termino de cada trimestre.

INSTRUCTIVO DEL FORMATO Nº A-2 "PROGRAMACION DE ACTIVIDADES DE CONTROL " Este Formato tambien se utiliza para registrar las Actividades de Control no programadas.
ITEM (1) Codigo RUBRO DESCRIPCION Corresponde al Codigo asignado automaticamente por el SAGU. Estructura del codigo: T - OOOO - AAAA - CCC Donde: T : MORDAZA de Organo ( 1: CGR, 2: OCI, 4:OCI-CGR). OOOO : Organo Informante (Codigo asignado por CGR) AAAA : Ano de inicio de la Actividad de Control. CC : Nº correlativo de la Actividad de Control. La Actividad de Control contenida en el Plan Anual de Control aprobado, debera mantener su codigo inicial aun durante el MORDAZA de modificacion del Plan Anual de Control. De crearse nuevas Actividades de Control, estas continuaran el correlativo de la MORDAZA Actividad de Control registrada. Describir la Actividad de Control, sin detallar las tareas especificas de la misma. Asimismo, se debera precisar la normativa relacionada: (ROF o normativa de la entidad, normativa de la CGR, normativa del Sector, Region, SBS, CONASEV, FONAFE, etc.). Senalar la unidad de medida de acuerdo al Anexo Nº 2. Anotar el numero de unidades de meta programadas para efectuarse al termino de cada periodo, en forma acumulativa. Ejemplo: Si una Actividad tiene una meta total de 30 unidades y se programa que va ser ejecutada durante todo el ano: 10 unidades al 31 de marzo, 10 unidades adicionales al 30 de junio, 10 adicionales al 30 de setiembre y 10 unidades adicionales al 31 de diciembre, se consignara de la siguiente manera Meta ENE-MAR 10 10 (5) (6) (7) (8) Cronograma Nº de H / H Totales Acumulados Total ENE-JUN 20 10+10 ENE-SET 30 20+10 ENE-DIC 40 30+10

(2)

Denominacion

(3) (4)

Unidad de Medida Meta

Marcar con una "X" el mes o meses en los cuales se programa desarrollar cada una de las Actividades de Control. Anotar el numero de H/H que se programa destinar a la realizacion de cada una de las Actividades de Control. Anotar las metas totales acumuladas de las Actividades de Control, programadas para ser alcanzadas al termino de cada trimestre. Suma vertical total de las horas/hombre destinadas a las Actividades de Control.

INSTRUCTIVO DEL FORMATO B-1 "ESTADO DE EJECUCION DE LAS ACCIONES DE CONTROL"
ITEM (1) (2) (3) Codigo Nombre de la Accion de Control MORDAZA de Accion de Control RUBRO DESCRIPCION Corresponde al mismo Codigo de la Accion de Control consignado en el Formato A-1. Anotar el nombre o Titulo de la Accion de Control. Anotar el MORDAZA de Accion de Control, segun tabla: CODIGO 1 2 3 CONCEPTO Examen Especial Auditoria Financiera Auditoria de Gestion